Ахрамеева и две кнопки нажать

🚨 «Банк всё посчитает автоматически»... Ну-ну Сначала небольшое отступление Я немного выпала. Сначала новости про пожары на складах WB выбили из колеи, потом полностью накрыл отчётный период. Но я вернулась🫂 И сегодня покажу вам кейс, из-за которого клиент мог подарить государству больше 300 000 ₽. Начало тут Что произошло? Клиент продаёт товары на Ozon. До июня был на УСН, потом перешёл на АУСН. Продажи за май мы уже включили в налоговую базу по УСН. Налог с них был честно заплачен ✔️ Но сами деньги Ozon перечислял уже в июне. И банк автоматически отметил эти поступления как доход по АУСН. На первый взгляд всё правильно: Деньги поступили? Поступили. Значит доход. Но есть одна проблема. Это не новый доход ✖️ Это деньги за майские продажи, налог с которых уже был оплачен. То есть если оставить всё как есть, то предприниматель второй раз заплатит налог с одних и тех же денег. Цена вопроса более 300 000 ₽ 💸 Так вот, банк включил в доход АУСН деньги, которые уже были обложены налогом. Поэтому мы вручную изменили разметку этих поступлений. И клиент не переплатил ни рубля🫡 Самое забавное, что многие после этого скажут: «Опять банк ошибся» НО банк не ошибся. Это ваша ответственность - все проверять и корректно размечать🫢 Вот поэтому АУСН - это не история из серии «включил и забыл». Если просто доверять тому, что «посчитал» банк, иногда можно очень дорого ошибиться. Факт. #аусн #бухгалтер #налоги Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh

🎉 Сэкономили клиенту более 300 000 рублей налогов У нас новый кейс И после этого мне хочется спросить: Вы всё ещё думаете, что бухгалтер на АУСН не нужен? Серьёзно? Есть миф, что АУСН - это полностью автоматический режим 🤩 Мол, банк сам всё посчитает, налоговая сама всё начислит, предпринимателю вообще ничего делать не нужно. На практике это работает совсем не так. Да, АУСН действительно многое автоматизирует. Но автоматизация не означает, что ошибки невозможны. Есть ситуации, где данные нужно проверять, корректировать и понимать, как именно работает налоговое законодательство. В нашем случае одна такая ситуация могла стоить клиенту 300 000 рублей. Причём дело было не в том, что банк "сломался". Всё намного интереснее. 📌 В следующем посте покажу, из-за чего это произошло и почему предприниматель мог дважды заплатить налог с одного и того же дохода 🙃 #кейс #аусн Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh

🚫 3 расхода, которые ФНС не разрешит учесть на АУСН Если вы работаете на АУСН «Доходы минус расходы», важно понимать: не каждая трата бизнеса уменьшает налоговую базу. Вот три ошибки, которые встречаются чаще всего👇 1️⃣ Налог по АУСН Да, это звучит нелогично, но сам налог по АУСН не учитывается в расходах. Уменьшить налог за счёт самого же налога нельзя. 2️⃣ Материальная помощь сотрудникам Например: • выплата к свадьбе; • при рождении ребёнка; • любая другая материальная поддержка. Такие выплаты могут быть полезны для сотрудника, но налоговую базу по АУСН они не уменьшают. 3️⃣ Тело кредита Если вы взяли кредит на 1 млн ₽ и возвращаете банку этот миллион, это не расход. 💡 В расходах можно учесть только проценты по кредиту, если они соответствуют требованиям законодательства. ❗️Именно на этих трёх пунктах предприниматели регулярно ошибаются. В итоге налог рассчитывается неверно, а иногда получается просто переплата. Перед тем как учитывать любую сумму в расходах, стоит проверить, действительно ли она уменьшает налоговую базу по АУСН. 💬 Какая из этих трёх ситуаций удивила вас больше всего? #бухгалтер #аусн Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh

⚠️ Самый опасный миф про АУСН Многие предприниматели переходят на АУСН с мыслью: 💬 «Теперь всё считает банк. Значит, бухгалтер больше не нужен». И это, пожалуй, самый дорогой миф об этом режиме. Что происходит на самом деле? 👇 🏦 Банк действительно автоматически распределяет операции, определяет доходы и расходы и рассчитывает предварительную налоговую базу. Но банк не знает контекст каждой операции. Он не может понять, где была ошибка, что относится к расходам, а что нет, если это невозможно определить автоматически. Он не может найти отчет агента и внести комиссию в доход. 📦 Особенно это касается продавцов на Ozon и Wildberries, а также онлайн школ и блогеров Например, отчёты маркетплейсов появляются уже после окончания месяца. Их нужно проверить, сверить и при необходимости внести корректировки. ⏳ На АУСН это важно сделать до 7 числа следующего месяца. Если этого не сделать, предварительные данные считаются подтверждёнными. И ошибки автоматически попадают в расчёт налога. ❗️Поэтому АУСН — это не режим «без бухгалтера». Это режим, где: ✅ меньше отчётности; ✅ меньше ручной работы; ✅ удобнее взаимодействие с налоговой. Но контроль операций никуда не исчезает. 🤖 Банк помогает автоматизировать процесс, но не отвечает за правильность расчёта налога. Эта ответственность остаётся на предпринимателе. Поэтому главный вопрос не в том, нужен ли бухгалтер на АУСН. Факт. Главный вопрос - кто проверяет то, что автоматически решил банк? 💬 А вы проверяете данные банка или полностью ему доверяете? Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh #бухгалтер #аусн

Одна ошибка банка стоит вам лишних тысяч налога 📌 Если вы на АУСН “Доходы минус расходы” и платите по кредиту — проверьте, как банк разносит эти платежи. Есть нюанс, из-за которого предприниматели регулярно переплачивают налог 💳 Когда вы вносите платёж по кредиту, банк автоматически помечает всю сумму как операцию, не учитываемую в расходах. Целиком, без разбивки ⚠️ И вот здесь ошибка. Тело кредита действительно не расход - это возврат заёмных средств, с этим спорить нельзя. А вот проценты по кредиту - это законный расход, который прямо уменьшает налоговую базу 🤖 Банк не разделяет платёж на тело и проценты для целей налогового учёта - это не его задача. Его задача - провести платёж. А ваша задача - проверить, что в него входит, и учесть проценты отдельно ✅ Я всегда закладываю проверку кредитных платежей в ежемесячную сверку у клиентов на АУСН “Доходы минус расходы” - именно потому что банковская автоматика режет с плеча, и часть законных расходов теряется молча, без единого уведомления 🔍 Если у вас есть действующий кредит и вы работаете на этом режиме - откройте выписку и посмотрите график платежей. Отдельно проценты, отдельно тело. Если проценты нигде не учтены в расходах - вы платите налог с суммы, которую по закону платить не обязаны.Факт. 💬 Хотите, разберу вашу ситуацию с кредитом и покажу, сколько именно вы можете вернуть в расходы - пишите в личные сообщения #бухгалтер #аусн #налоги Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh

Сохраните, чтобы не потерять ✔️ Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh

ФНС использует всего 4 признака, чтобы переквалифицировать самозанятого в сотрудника 🔍 Можно сколько угодно изучать чек-листы на 20 пунктов. Но если убрать всё лишнее, суд и налоговая на практике смотрят на четыре конкретные вещи. Разберём каждую на простом примере 1️⃣ За что вы платите - за результат или за то, что человек “просто работает”? “Разработать сайт за 50 тысяч” - это результат, всё ок. “Выполнять обязанности курьера ежедневно” - это уже функция. А функция - это про сотрудника, не про подрядчика. 2️⃣ Как выглядят выплаты со стороны. 15-го и 30-го числа, одна и та же сумма, без счёта и акта - выглядит как зарплата. Даже если в договоре написано “оплата по ГПХ”. Налоговая читает не название договора, а ритм платежей 📅 3️⃣ Кто диктует, как работать. Есть свобода - когда приходить, как делать, в каком порядке - это самостоятельность. Есть штрафы за опоздание, обязательные инструкции, дресс-код, отчётность каждый час - это уже не подрядчик. Это сотрудник, которого называют самозанятым, чтобы сэкономить на налогах 🙂 4️⃣ На чьём оборудовании он работает. Свой ноутбук, своя машина, из дома - самостоятельность. Корпоративная почта, пропуск в офис, техника компании - встроенность в бизнес. Соберите эти четыре пункта вместе, и появляется один вопрос, который на самом деле решает исход проверки: человек вёл свой бизнес - или просто числился отдельно от штата, а по факту был его частью? Если хотя бы два пункта из четырёх - про вас, договор не спасёт при проверке. Пишите “аудит” в личные сообщения, посмотрю на вашу ситуацию конкретно 📋​​​​​​​​​​​​​​​​ Факт. Автор @dveknopki_buh Канал о налогах и бизнесе #самозанятые #бухгалтер

У вас в команде есть самозанятые? Тогда устройте себе экспресс-тест на 60 секунд 🕵️‍♀️ Недавно Белгородский областной суд признал водителя Ozon штатным сотрудником, хотя по бумагам он был самозанятым. Платили ему дважды в месяц как зарплату, маршруты контролировали, а доказать в суде, что это были гражданско-правовые отношения, компания не смогла. В итоге - доначисления и трудовой договор задним числом 😬 И это не разовая история. Такие же взаимоотношения с самозанятыми я регулярно вижу у новых клиентов, и ошибки там почти всегда одни и те же. Проверьте себя - отвечайте честно да или нет, никто не узнает 👇 ∙ ваш самозанятый работает по графику, который устанавливаете вы ∙ платите ему одну и ту же сумму в одни и те же даты, прям как зарплату ∙ даёте оборудование, машину, инструменты или рабочее место ∙ он работает только на вас, и это больше 90% его дохода ∙ есть штрафы, регламенты, правила - как у штатного сотрудника ∙ он не может просто сказать нет на задачу, потому что подчиняется вашему руководителю Если набралось 4 да и больше - поздравляю, у вас не самозанятый 🎉 У вас сотрудник с договором, который рассыпется при первой проверке. Налоговая и суд не читают, как называется договор. Их интересует одно: человек реально был самостоятельным предпринимателем или фактически работал как штатный сотрудник. И доказывать обратное - забота заказчика, то есть ваша. У Ozon, как видите, не получилось. Если придёт проверка - доначисление НДФЛ, страховые взносы, штраф до 40% от недоимки. А по максимуму - суд переквалифицирует отношения в трудовые задним числом, и привет, отпускные, больничные и вся история с момента подписания договора 🙃 Факт. Если у вас 4+ да - не ждите письма счастья от налоговой. Пишите “аудит” в личные сообщения, гляну ваши договоры и честно скажу, где горит 🔥 Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh #самозанятые

Ozon проиграл суд курьеру самозанятому 💸 Цена ошибки - 3 миллиона рублей Расскажу историю, после которой захочется пересчитать все договоры с самозанятыми в своём бизнесе 👀 Лето 2025 года. Парень возит заказы Ozon на машине компании. По документам - самозанятый, договор на курьерскую доставку. Никаких трудовых отношений, всё чисто на бумаге 📄 Во время рейса в Белгородской области машина подрывается на мине. Ампутация ноги Он идёт в суд - просит признать, что был сотрудником, оформить случай как производственную травму и выплатить компенсацию. Первая инстанция отказывает. Аргумент простой - договор гражданско-правовой,значит трудовых отношений нет по определению. А вот апелляция смотрит не на название договора, а на то, как работа была устроена в реальности. И там всплывает почти всё, что должно насторожить любого, кто работает с самозанятыми 🚩 ∙ машину давал Ozon ∙ топливо - Ozon ∙ маршруты назначал Ozon ∙ геолокацию отслеживали ∙ медосмотры проводили ∙ за нарушения штрафовали ∙ платили два раза в месяц, как зарплату Человек не вёл свой бизнес. Он работал как сотрудник - просто в договоре это называлось иначе. И суд добавляет принципиальную вещь ⚖️ если есть сомнения, трудовые это отношения или гражданско-правовые, сомнения трактуются в пользу работника. Доказывать обратное должен работодатель. Ozon не смог. Итог - отношения признали трудовыми, несчастный случай - производственным, моральный вред - 3 миллиона рублей. Что это значит для вас, если в бизнесе есть самозанятые? 🤔 Если у человека фиксированный график, ваша техника, ваш контроль маршрутов, штрафы и регулярные выплаты - договор ГПХ не защитит ни его, ни вас. Суд смотрит не на бумагу, а на то, как всё устроено на самом деле. Сохраните этот пост 🔖 если работаете с самозанятыми на регулярной основе - и сверьте, не слишком ли ваши договоры похожи на трудовые. Факт. ​​​​​​​​​​​​​​​​ Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh #самозанятые

До 1 июля заплатите этот взнос - или получите пени ⏳ ИП, если до 1 июля не заплатите 1% с дохода свыше 300 тысяч - налоговая начислит пени. Этот платёж часто путают с фиксированными взносами, которые платили в декабре, и просто забывают про него. Разберём на примере 📊 Доход за 2025 год - 2 750 000 рублей. Отнимаем 300 000, получаем 2 450 000. Берём от этой суммы 1% - выходит 24 500 рублей. Это сверху фиксированных 53 658 рублей, которые вы уже должны были заплатить до 29 декабря. Итого взносов за год - 78 158 рублей. Что считается доходом для расчёта. УСН «Доходы» - вся выручка. УСН «Доходы минус расходы» - разница. Патент - не фактический доход, а потенциально возможный доход, указанный в самом патенте, рассчитанный исходя из количества дней действия патента Если совмещали УСН и патент - доходы складываются. Из общей суммы вычитаете 300 000, и с остатка считаете 1%. Закрыли ИП в середине года? 💀 Взнос всё равно нужно заплатить. На это даётся 15 календарных дней с момента снятия с учёта. Сроки 🗓 Фиксированные взносы за 2025 год - до 29.12.2025. 1% с превышения - до 1 июля 2026 года. Не откладывайте на последний день. Если пропустить срок - начислят пени. А при долгой просрочке дело может дойти и до блокировки счёта. Заплатите сейчас и закройте этот вопрос 🫂 #бухгалтер #налоги Канал о налогах и бизнесе Автор @dveknopki_buh