Спроси бухгалтера

Сначала поделимся на 2 группы: 1️⃣ в 2024 году выручка больше 60 млн. руб. Вам одна рекомендация – запишитесь на консультацию к налоговому консультанту. Потому что, налоговая нагрузка у вас точно вырастет в следующем году, вопрос только на сколько. 2️⃣ выручка меньше 60 млн за год. С вами остаемся беседовать здесь. Говорим о налоговой нагрузке. Это объём налогов и взносов который вы совокупно платите за год. Любой бизнес, хоть ИП, хоть ООО, получает выручку от деятельности и эта выручка должна облагаться налогами. Дело не добровольное,но вы можете выбрать налоговую систему, по которой считать налоги. В 2025 году будем выбирать из 1️⃣🔤Упрощенная Система Налогообложения (УСН) Она бывает 2-х видов 1.  Со всей выручки налог 6% 2.  Вся выручка минус расходы (только написанные в законе) и оставшееся на ставку 15%. В некоторых регионах ставка 15% может быть меньше. Например, в СПб ставка 7%. Но обязательно прочитайте закон региона, там есть условия для применения  пониженной ставки. Если вам кажется, что второй вариант точно выгоднее -то вам кажется. Второй вариант подходит для тех, у кого доля расходов точно есть и подтверждена, это как правило торговля. Для услуг почти всегда первый вариант выходит дешевле. 2️⃣🔤🤩🤩🤩Можно сказать подарок от МИФНС. Автоматизированная Упрощенная система налогообложения. АУСН С 01 января вводится почти по всей РФ. Принцип тот же, 2 способа расчета 1)  Со всей выручки налог 8% 2)  Доходы минус расходы = ставка 20% В чем выгода? Она точно есть. На АУСН можно до 5 работников и с их зпл вы не будете платить взносы. А это 30% от фонда оплаты. Например, зпл 100 000 руб для УСН будет ваш расход взносы 30 000 руб и 13 000 НДФЛ удержите с работника. На АУСН взносов нет, с работника 13 000 все равно удержите. Экономия в расходах компании. Напомню, что сотрудники потом прекрасно возвращают себе этот НДФЛ от ипотек, лечения, обучения и тп. Жаль, что мне АУСН не подходит по условиям, я бы перешла. Заявление на переход необходимо подать до 31.12.24 Если вы рискнете на АУСН, готовы вас взять клиентом в нашу бухгалтерию и полгода ведем бесплатно. 3️⃣🔤  Патент Берется на конкретный вид деятельности. Срок патента от 1 месяца до года. Патент стоит денег. Это и есть ваш налог. Обратите внимание, что не все виды деятельности разрешены на патенте и стоимость патентов на 2025 год во многих регионах выросла! А это значит, что сначала посчитайте налоговую нагрузку. На небольших оборотах возможно УСН выйдет меньше 4️⃣🔤  Основная система налогообложения Эта когда у вас НДС, ставка 20% и налог на прибыль ставка 25% (у ИП это Налог на доходы-НДФЛ ставка от 15%) Это самая дорогая система налогообложения. 5️⃣🔤Налог на Профессиональную Деятельность -НПД (та самая самозанятость). Подходит только для ИП с выручкой до 2,4 млн руб в год: Для малышей и начинающих и определённых видов деятельности. Как вы поняли, выбирать есть из чего. Самый лучший способ - сделать расчет на цифрах. Гадание на кофе здесь не подходит. Простая табличка или калькулятор расчета налоговой нагрузки конкретно под ваш бизнес. ❗️❗️❗️❗️Сменить или взять систему налогообложения можно только до 31.12.24. А патент, например подать заявление не позднее 16 декабря. Теперь вы все знаете, осталось выбирать. А кому нужна помощь, пишите в личку

Можно ли сэкономить на налогах в 2025 году? Будет немного цифр и умностей, но как говорится: лучше один раз прочесть, чтобы потом спать спокойно Кто дочитает до конца, маякните в комментах, что осилили😃

Полезное видео на выходные - запись вебинара «Финансовое планирование для малого бизнеса». Делает ваш бизнес умным и доходным, вас тоже. https://finpotoki.ru/finplanirovanie_2410_zapis

Самый полезный час в жизни предпринимателя ‼️ 24 октября в 13 часов мы проведем вебинар «Финансовое планирование для малого бизнеса». Что там будет: ● Разберемся, что такое финансовое планирование и чем этот метод отличается от бухгалтерского и налогового учета.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ● Разберем понятия:⁣⁣⠀ - выручка⁣⁣⠀ - оборот⁣⁣⠀ - реализация⁣⁣⠀ - чистая прибыль⁣⁣⠀ - дивиденды ⁣⁣⠀ - заработная плата⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ● Узнаете 3 основных правила финпланирования для малого бизнеса⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ● Разберемся с 3 простыми таблицами: - ДДС⁣⁣⠀ - Зарплата⁣⁣⠀ - Таблица учета и контроля финансовых потоков⁣⁣⠀ ● Получите ответы на вопросы и рекомендации по настройке учета. Бонусы участникам – учетные таблицы в Excel УЧАСТИЕ БЕСПЛАТНОЕ, т.е совсем без денег можете приходить. Знаем, все, что вы прочитали выше, очень скучно выглядит и хочется просто моргнуть и пролистнуть. Но если вы возьмете вкусный кофе и пирожное, то этот час будет не только самым полезным, а еще и очень приятным. Регистрируемся

‼️Так как вопрос о финансах бизнеса и собственника самый острый, то мы собрали РИСК-ТЕСТ, пройдя который вы поймете, есть ли у вас проблемы и нужно ли с этим что-то делать!

В компании мало прибыли: что не так с вашим бухгалтером? Хотелось бы ответить одним коротким предложением, но на самом деле все намного интереснее. Читаем ответ тут, поверьте, после этого поста вопросов у вас не останется.

Почему бухгалтер не может точно сказать, сколько денег можно забрать? Давайте будем честны: бухгалтерия часто не видит полную картину ваших финансов. Да, бухгалтер фиксирует факты, ведет налоговый учет и старается минимизировать налоги. Но бухгалтер не знает, сколько у вас реальной прибыли. А всё потому, что: Бухгалтерский учет работает с прошлыми данными. Если вы платите "серую" зарплату или переводите деньги с личной карты, бухгалтер об этом может даже не знать. Он просто обрабатывает официальные данные для налоговой. Управленческий учет тоже важен, он показывает вот эти самые коэффициенты чистой прибыли, рентабельность, и другие показатели. Но вот вопрос: что вам с этой чистой прибыли, если вы не знаете, сколько реально можно забрать себе? ●Пример из жизни: ко мне на финансовое планирование пришел клиент. На счету 4 миллиона, но он собирается забрать 1 миллион дивидендов, хотя впереди закупки на 2 миллиона и зарплаты на 1,5 миллиона. Я ему говорю: «У вас просто нет столько денег!» А он отвечает: «Но, по управленческому отчету, за 2023 год у меня была чистая прибыль в 10 миллионов, я её не еще не всю забрал!». Ошибка? Он ориентировался только на прибыль, но не учел текущие обязательства. Бизнес растет, и деньги нужны на развитие: товар, оборудование, зарплаты. А это значит, что не вся прибыль доступна для вывода. Так как же понять, сколько денег можно забрать? Ответ — система финансового планирования. Она поможет четко видеть, где ваши деньги, какие обязательства впереди, и сколько реально можно взять без вреда для бизнеса.

Часто предприниматели сталкиваются с таким сценарием: бухгалтер говорит о прибыли и налогах, а у собственника вопрос: «Где деньги?» На счетах их нет, а прибыль как будто "на бумаге". И тут я выступаю в защиту бухгалтера. Бухгалтерский учет фиксирует прошлое и бухгалтер занят не только бухгалтерским, а еще и налоговым учетом. Налоговая диктует свои правила. Например, не все расходы, которые вам кажутся очевидными, считаются налоговыми расходами. Недавно я консультировал предпринимателя, который удивлялся: «Я купил костюм для переговоров и только туда его и надеваю. Костюм это расход моего бизнеса!» Но налоговая так не считает. У них есть закрытый перечень расходов, и парадные костюмы туда не входят. Налоговый учет помогает понять только одно: сколько налогов нужно заплатить. Он не отвечает на вопрос: «Какая у меня прибыль?» А есть еще бухгалтерский учет и он работает по правилам совершенно непонятным для предпринимателей. Бухучет является инструментом для составления отчетности, которая будет информативна, например, банкам, но не бизнесменам. Бухгалтерия ведет бухучет по методу начисления. Поясню, что за это: есть кассовый метод и метод начисления. Кассовый метод знаком всем предпринимателям. День, когда деньги поступили на счет - это и есть дата получения дохода. А день, когда вы произвели какой-то расход, заплатили с расчетного счета, вот в этот день вы себе в расходы и ставите. Метод начисления работает иначе. Например, вы поставили товар контрагенту и выдали накладную. По методу начисления у вас в учете на эту дату должен сформироваться финансовый результат от этой сделки. То есть, чтобы поставить этот товар, вы его до этого купили, у вас были накладные расходы. А вот в бухгалтерском учете формируется по методу начисления, выводится финансовый результат по этой сделке, он будет пока не точный, потому что истинный финансовый результат выводится по итогам квартала и никак не раньше. То есть это цифра, которая предпринимателю ничего не даст. Она не ответит на вопрос каждой недели, сколько денег заработано на этой неделе, сколько дивидендов дал бизнес.

Вчера не успела рассказать обо всем, что обсуждали в клубе. Делюсь дальше. Старалась написать коротко и понятно. У кого останутся вопросы, пожелания, возражения — жду в комментариях.

Есть два надежных способа попасть в неприятности

Дивиденды, зарплата и финансы бизнеса. В этих понятиях у собственников бывает путаница. ● Почему я говорю именно слово «дивиденды»? Все привыкли к юридической формулировке, где дивиденды — это то, что отправляется с расчетного счета и облагается налогом. Но я имею ввиду суть: это сумма, которую получает собственник как прибыль от бизнеса. Когда прибыль попадает в карман — это и есть дивиденды. А НДФЛ, или прочие манипуляции – являются лишь еще одним из расходов бизнеса. Например, ИП может просто снять со счета эту прибыль, а нелегальный бизнес – достать из чемодана с наличкой. Суть не меняется, это по-прежнему дивиденды. ● Зарплата собственника? Да, предприниматель, который работает в своем бизнесе, должен получать зарплату. Если собственник работает за маркетолога, менеджера или администратора — ваш труд должен быть оплачен. Пока я пишу этот пост, я работаю в службе пиара и копирайтером одновременно. И если бы я не назначила себе за это заработную плату, то моя управленческая отчетность была бы искажена. Ведь в ней даже сумма расходов отражена некорректно. Начинающим предпринимателям бизнес видится супер-рентабильным ровно из-за того, что собственник делает все сам. Наймет сотрудников – зарплата тут же сьедает всю рентабельность. Чтобы видеть объективную картину, любой труд в компании должен быть оплачен. ● Финансовый контроль. Многие смотрят на цифры раз в месяц, а то и реже. Но встречаться с деньгами бизнеса нужно каждую неделю. Посмотрели на результат недели, согласовали платежи, выплатили в единый платежный день. ❌️Раз в месяц – это плохой контроль. За три месяца вообще можно легко залететь в кассовый разрыв.

Где деньги, Зин? Мы с Лидой — резиденты клуба Bizpeople и недавно там организовали BizАкадемию. Это площадка, на которой можно получить знания и опыт от членов клуба. Все крутые, ну и мы тоже не промах, конечно. Вчера я выступала с темой финансового планирования. Если коротко, то это такая система, которая отвечает на вопрос собственника: а где деньги то? Бухгалтер на этот вопрос не ответит. Я хочу и здесь кратко ответить на самые частые вопросы от предпринимателей. Нужно? Ставим 🔥

Хотела написать пост с ответом на один из самых частых вопросов, с которым приходят на консультации, но получилась целая статья. Рекомендую к прочтению всем предпринмателям Как не платить НДС в 2025?

В Налоговый кодекс внесены масштабные изменения, среди них: ✅установлены размеры страховых взносов ИП за себя (53 658 ₽ за 2025 год, 57 390 ₽ за 2026, 61 154 ₽ за 2027), а срок их уплаты переносится с 31 декабря на 28 декабря; ✅срок уплаты ИП авансов по НДФЛ переносится с 25-го на 28-ое число в апреле, июле и октябре (с октября этого года); ✅размеры пошлин при подаче исков в суды увеличатся с 9 сентября.

Освобождение от НДС для общепита в 2024 году. ❗️Внимание: если подошли под условия в 2024, то и в 2025 переходите с теми же условиями.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ С 1 января 2022 года предприятия общепита могут не платить НДС, при соблюдении определенных условий. Рассмотрим, кто может воспользоваться льготой в 2024 году и стоит ли это делать.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ❓️Кто может воспользоваться льготой?⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Освобождение от НДС предоставляется юрлицам и ИП, оказывающим услуги общепита и применяющим общую систему налогообложения. Специальных уведомлений подавать не нужно, достаточно соответствовать критериям (подп. 38 п. 3 ст. 149 НК РФ).⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Условия для действующего общепита:⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀1. Доход за прошлый год не должен превышать 2 млрд рублей, учитываются все доходы.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀2. Минимум 70% доходов должны быть получены от услуг общепита.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀3. Среднемесячная оплата труда за прошлый год должна быть не ниже среднеотраслевого уровня.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Условия для новых организаций (ИП): в первый год работы можно применять льготу с квартала, в котором открыли компанию.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ❓️Какие услуги общепита освобождены от НДС?⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ - Услуги питания в ресторанах, кафе, барах, столовых и других местах, оборудованных для приема пищи.⁣⁣⠀ - Продажа продукции в закусочных отделах кулинарии.⁣⁣⠀ - Выездное обслуживание (банкетов), отпуск готовых продуктов на вынос и для доставки.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ❓️Доходы, не освобожденные от НДС⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Льгота распространяется только на доходы от услуг общепита. Это значит, что если компания получает доходы от других видов деятельности, на них нужно начислять НДС. Например, если 80% доходов от кафе и 20% от детской комнаты для игр, то на услуги игровой комнаты НДС начисляется. При совмещении облагаемой и необлагаемой НДС деятельности нужно вести раздельный учет НДС.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ❓️Кто все же должен платить НДС?⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ - Заготовочные предприятия, продающие полуфабрикаты или кулинарные изделия.⁣⁣⠀ - Компании, продающие еду через вендинговые автоматы.⁣⁣⠀ - Фирмы, оказывающие услуги общепита на основании агентских договоров (льгота только комитенту).⁣⁣⠀ - Торговцы, продающие готовые блюда и выпечку в кулинарии розничных точек.⁣⁣⠀ - Даже если основной ОКВЭД для общепита, налоговая смотрит на фактическую деятельность. Например, в гипермаркете островок с кафетерием будет считаться общепитом, если можно сразу расплатиться и съесть еду за столиком.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ❓️Стоит ли использовать льготу?⁣⁣⠀ Применение льготы по НДС не освобождает от сдачи декларации по НДС (раздел 7 «Операции, не подлежащие налогообложению»).⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Для малого бизнеса выгоднее упрощенная система налогообложения (УСН), чем общая система (ОСНО) с льготой по НДС.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Для крупного бизнеса, не подходящего под УСН, переход на ОСНО с освобождением от НДС снизит налоговую нагрузку и поможет избежать незаконного дробления бизнеса.⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ ❓️Как отказаться от льготы?⁣⁣⠀ Отказаться от льготы можно с любого квартала на срок от 12 месяцев и более. Для этого нужно подать заявление в налоговую не позднее 1 числа квартала, с которого решили не пользоваться льготой. Если крайний срок подачи заявления выпадает на выходной, срок переносится на ближайший рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).⁣⁣⠀ ⁣⁣⠀ Отказ от льготы позволяет принимать к вычету НДС по приобретаемым материалам и услугам. Например, ООО «Вкусноф» решило отказаться от льготы с 1 квартала 2024 до 1 квартала 2025. Срок подачи заявления — не позднее 9 января 2024, так как 1 января праздничный день.

Если хоть на 1 вопрос вы ответили ДА, то это повод задуматься и решить этот вопрос, пока не возникли проблемы.