TAXBURO — стратегические решения для бизнеса

🚨С 1 сентября СФР перестанет принимать отчетность без обновленной КЭП Если вы сдаете отчетность в Социальный фонд России, самое время проверить свою квалифицированную электронную подпись. 📌С 1 сентября 2026 года в сертификате КЭП должен быть обязательный атрибут «Согласование ключей» (keyAgreement). Если его нет, СФР не примет вашу отчетность. Что нужно сделать уже сейчас: ✔️проверить сертификат (раздел «Состав» → «Использование ключей»); ✔️если параметр keyAgreement отсутствует — перевыпустить КЭП до 1 сентября. Обновить сертификат можно через личный кабинет налогоплательщика, в УЦ ФНС России или у доверенного лица удостоверяющего центра. ⚠️Не откладывайте проверку на последние дни августа. Просроченная КЭП — это риск отказа в приеме отчетности, нарушения сроков ее сдачи и возможных штрафов. #позвонимарии@taxburo

💥Цифровой рубль: бизнесу пора готовиться С 1 сентября 2026 года начинается первый этап масштабного внедрения цифрового рубля. Для части компаний прием такого способа оплаты станет обязательным. В основном это затронет магазины, аптеки, общепит. ❓Кого коснутся изменения? В первую очередь — организации, которые: • получили выручку за 2025 год свыше 120 млн рублей; • на 1 января 2026 года имели договор эквайринга или приема электронных платежей со значимым банком. Для остальных компаний переход будет поэтапным до 2028 года. ❗️Исключения предусмотрены для отдельных торговых точек с выручкой до 5 млн рублей в год, объектов без доступа к интернету и компаний, работающих только с юридическими лицами (B2B). ❓Что сделать уже сейчас? ✔️Проверьте, подпадает ли ваша компания под первую волну внедрения. ✔️Уточните в банке порядок подключения к платформе цифрового рубля. До конца 2026 года комиссии для бизнеса не предусмотрены. ✔️Проверьте готовность кассового оборудования и учетной системы. ✔️Проведите тестирование и обучите сотрудников. Что будет, если не подготовиться? Если организация обязана принимать цифровые рубли, но откажет покупателю в оплате, возможны штрафы (ч. 4 ст. 14.8 КоАП РФ): • должностным лицам — от 15 000 до 30 000 ₽; • юридическим лицам — от 30 000 до 50 000 ₽. Причем штраф может быть назначен за каждый случай отказа. Лучше начать подготовку заранее, чтобы переход на цифровой рубль прошел без лишних рисков. #позвонимарии

🚛 Бумажные транспортные накладные уходят в прошлое. Остался всего месяц! 📆С 1 сентября 2026 года перевозки грузов автомобильным транспортом должны оформляться только в электронной форме. Соответствующие изменения внесены в Федеральный закон № 259-ФЗ (в редакции Федерального закона от 07.06.2025 № 140-ФЗ). Что это означает для бизнеса? 📌Электронная транспортная накладная (ЭТрН) станет основным документом, подтверждающим перевозку груза. Использование бумажных транспортных накладных по общему правилу больше не будет соответствовать требованиям законодательства. Новые правила касаются всех участников перевозки: грузоотправителей, перевозчиков, экспедиторов и грузополучателей. Что необходимо сделать уже сейчас? ✅Выбрать оператора ЭДО. Заключите договор с оператором информационной системы электронных перевозочных документов (ИС ЭПД), включенным в реестр Минтранса. ✅Оформить электронные подписи. Для подписания ЭТрН понадобятся усиленные квалифицированные или неквалифицированные электронные подписи. ✅Подготовить сотрудников и технику. Настройте доступ к системе, обеспечьте персонал необходимыми устройствами и протестируйте новый порядок работы до вступления изменений в силу. ⚠️Важно: до 1 марта 2027 года действует переходный период без штрафов за отсутствие ЭТрН. Однако это не отменяет обязанности оформлять перевозки в электронном виде уже с 1 сентября 2026 года. Не откладывайте подготовку на последний момент. Выбор оператора, подключение к системе и настройка процессов требуют времени, а своевременный переход поможет избежать сбоев в работе и проблем с документооборотом. #позвонимарии@taxburo

❗️Один «безопасный» овернайт — и компания на УСН может неожиданно слететь с «упрощенки». Многие предприниматели уверены: биржевой овернайт — это почти банковский депозит. Деньги размещаются на одну ночь, утром возвращаются вместе с доходом. Что может пойти не так? На самом деле биржевой овернайт — это не депозит, а сделка РЕПО, которая регулируется Федеральным законом № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». С юридической точки зрения это купля-продажа ценных бумаг с обязательством их обратного выкупа по заранее определенной цене. Переход права собственности на ценные бумаги происходит в рамках правил биржи и клиринговой системы. Да, в бухгалтерском учете сами ценные бумаги, участвующие в сделке РЕПО, зачастую отражаются на забалансовых счетах. И именно поэтому многие ошибочно считают, что такая операция никак не влияет на налоговые показатели. Но здесь начинается самое интересное. Минфин действительно неоднократно указывал, что для целей бухгалтерского и налогового учета по налогу на прибыль приоритет имеет экономическая сущность сделки РЕПО, а не ее юридическая форма. Однако этот подход сформирован применительно к организациям на общей системе налогообложения. 🆘Для компаний на УСН ситуация гораздо сложнее. Налоговые органы могут оценивать операции иначе, а обороты по сделкам РЕПО способны существенно увеличить доходы, учитываемые для контроля лимитов применения упрощенной системы. В результате бизнес рискует получить неожиданные налоговые последствия, вплоть до утраты права на применение УСН и доначисления налогов. Поэтому биржевой овернайт для компаний на УСН — это далеко не всегда «безопасная альтернатива депозиту». Перед размещением свободных денежных средств важно оценить не только доходность, но и налоговые последствия именно для вашей системы налогообложения. Иногда несколько дополнительных десятых процента доходности могут обойтись компании в миллионы рублей налоговых доначислений. Вывод простой: сегодня грамотный бухгалтер — это не только про сдачу отчетности. Это про умение заранее увидеть налоговые риски, которые не лежат на поверхности, и защитить бизнес от дорогостоящих ошибок. #позвонимарии@taxburo

🪙Иван думал, налог неизбежен. Оказалось — он просто не знал о своей льготе 📄Когда нашему новому клиенту Ивану пришло уведомление об уплате налога на имущество, он даже не сомневался: значит, нужно платить. Но сумма оказалась внушительной, а бизнес в тот период не приносил ожидаемой выручки. В поисках решения Иван обратился в нашу компанию. ☑️На встрече с налоговым консультантом мы подробно разобрали его ситуацию. Выяснилось, что Иван применяет УСН, а принадлежащее ему помещение используется исключительно для предпринимательской деятельности. Наш специалист сразу предложил проверить, не положена ли ему льгота. Оказалось, что положена. Если объект не относится к торгово-офисной недвижимости, включенной в специальный региональный перечень, предприниматель на УСН может быть полностью освобожден от налога на имущество. В случае Ивана сумма экономии оказалась весьма существенной. ☑️Мы подготовили заявление в налоговую инспекцию, приложили подтверждающие документы — и налог удалось законно уменьшить. Деньги остались в бизнесе, а не ушли в бюджет лишь потому, что раньше никто не подсказал Ивану о его праве на льготу. Мораль проста: уведомление из налоговой — еще не повод сразу платить. Сначала стоит проверить, учтены ли все льготы, которые положены именно вам. #позвонимарии #налоговыйконсультант #льготыусн #льготыип

Здравствуйте, уважаемые подписчики! Меня зовут Мария Омельченко, я управляющий партнер компании TaxBureau. Приглашаю вас присоединиться к стриму, который пройдет 7 июля в 12 часов. Стрим пройдет на тему «Упрощенная система налогообложения, ошибки и сложные вопросы». Прошло уже полгода и как раз сейчас время посмотреть, что можно исправить, что поправить, где есть вопросы и так далее. Вы сможете задать свои вопросы и я вам на них отвечу в процессе нашего стрима. Всем хорошего дня. До вторника. 😻 Зарегистрироваться на стрим Скачайте памятку в нашем канале в МАХ Когда нужен корректировочный счет-фактура, а когда исправительный

⚖️ С 1 июля 2026 года отменяются штрафы за непредставление «нулевых» деклараций Хорошая новость для бизнеса и предпринимателей: теперь за непредставление налоговой декларации, в которой отсутствует сумма налога к уплате, штраф по ст. 119 НК РФ применяться не будет. Что изменилось? ✅Организации и ИП освобождаются от штрафа за неподачу действительно «нулевой» декларации, если бюджету не причинён ущерб. ✅Физическим лицам больше не грозит штраф за непредставление декларации 3-НДФЛ при продаже или дарении недвижимости, если информация о сделке уже поступила в ФНС из Росреестра. В этом случае налоговая сама проведёт бездекларационную камеральную проверку и при необходимости доначислит налог. ✅Упрощается процедура привлечения к ответственности за несвоевременную сдачу ненулевых деклараций, если отсутствуют признаки иных налоговых нарушений. ❗️Важно помнить: • освобождение действует только для действительно нулевой отчётности — когда налог или страховые взносы к уплате отсутствуют; • если налогоплательщик представил «нулевую» декларацию при наличии налога к уплате, чтобы избежать ответственности, штраф будет рассчитываться в общем порядке — 5% от неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки (максимум — 30%). 📌Изменения вступили в силу с 1 июля 2026 года и направлены на снижение административной нагрузки на добросовестных налогоплательщиков. #позвонимарии@taxburo #налогироссии #налоговаяконсультация #налоговыйконсультант

⚡️Госдума сохранила порог доходов в 20 млн рублей для перехода с УСН на НДС до 2030 года Хорошая новость для малого бизнеса: ранее планировалось поэтапное снижение лимита доходов для освобождения от НДС — до 15 млн рублей в 2027 году и до 10 млн рублей в 2028 году. Теперь этот сценарий откладывается. Что это значит на практике? ✅Организации и ИП на УСН с доходом до 20 млн рублей смогут дольше работать без обязанности платить НДС. ✅Бизнес получит более предсказуемые условия для планирования и роста. ✅Снижается риск дополнительной налоговой нагрузки для компаний, чья выручка находится в диапазоне от 10 до 20 млн рублей. По оценкам властей, изменения затронут сотни тысяч субъектов МСП. Закон принят в рамках мер поддержки малого бизнеса и реализации поручений, озвученных на ПМЭФ-2026. 📌Если ваш бизнес работает на УСН, сейчас самое время пересмотреть налоговое планирование на ближайшие годы с учетом новых правил. #позвонимарии@taxburo

❗️Отчётность по экологическому сбору: как не получить требование от Росприроднадзора? Экологическую отчётность сдают производители и импортёры — но не все подряд, а только те, кто работает с определёнными товарами и упаковкой. Главное условие: ваши товары или упаковка должны входить в специальный перечень. Его утверждает Правительство РФ (сейчас действует Постановление № 2414). Если позиции в списке нет — отчитываться не нужно. ❓Когда возникает обязанность: Вы произвели или ввезли такие товары/упаковку. При этом вы не выполнили установленный норматив утилизации (либо вообще не утилизировали отходы, либо утилизировали меньше положенного). ❓Какие отчёты могут понадобиться (набор зависит от ситуации): ✔️Отчётность о массе товаров и упаковки — показывает, какой объём вы вывели на рынок (произвели или ввезли). ✔️Отчётность о выполнении нормативов утилизации — если вы сами утилизировали часть отходов. Сюда прикладывают акты утилизации или договор с утилизатором. ✔️Расчёт суммы экологического сбора — если норматив не выполнен. В расчёте показывают массу, норматив, подтверждённую утилизацию и итоговую сумму к уплате. ❓Куда сдавать: ‼️Производители (в том числе производители упаковки) — в территориальный орган Росприроднадзора по месту своей регистрации. ‼️Импортёры — в центральный аппарат Росприроднадзора. ‼️Компании, которые и производят, и импортируют — тоже в центральный аппарат. ❓Как сдавать: только в электронном виде!❌Бумажный вариант не примут. 📆Срок: до 15 апреля года, следующего за отчётным (календарным). ⭐️Совет: чтобы не запутаться, советуем в начале года сверить свой ассортимент с перечнем из Постановления № 2414 и сразу наладить учёт. За несдачу, просрочку или ошибки в сведениях предусмотрена административная ответственность. #позвонимарии@taxburo

🚨ВАЖНАЯ НОВОСТЬ ДЛЯ БИЗНЕСА: ЛИМИТ В 20 МЛН РУБЛЕЙ СОХРАНЯТ! Президент РФ Владимир Путин поддержал решение не снижать порог доходов для предпринимателей на УСН и ПСН. Это значит, что безНДС-ный лимит останется на уровне 20 млн рублей. Ранее обсуждалось его поэтапное уменьшение, что могло привести к более раннему возникновению обязанности по уплате НДС для плательщиков УСН и потере права на патент для части предпринимателей на ПСН. По словам главы государства, вопрос был детально проработан с представителями бизнеса, Правительством и депутатами. В результате принято решение сохранить действующий порог. 🇷🇺Президент поручил в кратчайшие сроки подготовить и внести соответствующие изменения в Налоговый кодекс РФ. Ждём официальных изменений! ‼️ #позвонимарии@taxburo #налоговыеновости #налоги #усн2026 #псн2026 #налоговыйконсультает

⚠️До 1 июня 2026 года нужно отчитаться о движении средств по зарубежным счетам за 2025 год. Кто обязан подать отчет? — валютные резиденты РФ: физлица, ИП и организации, у которых были счета за рубежом. Когда отчет можно не подавать? ✔️Если вы — нерезидент РФ, отчет не требуется; ✔️По счетам в странах ЕАЭС и государствах, участвующих в автоматическом обмене финансовой информацией с РФ, действуют исключения! Отчет по счетам, открытым в странах ЕАЭС, можно не подавать, если выполняются следующие условия: — сумма зачислений или списаний по счету за год не превысила эквивалент 600 000 ₽; либо — остаток на счете на конец года не превысил эквивалент 600 000 ₽, если в течение года на счет не зачислялись деньги. ‼️‼️ за непредставление отчета предусмотрены штрафы. А налоговые органы продолжают получать информацию о зарубежных счетах по международному обмену. Если у вас есть иностранные счета — лучше проверить обязанность по отчетности заранее, пока дедлайн не наступил! #позвонимарии@taxburo #зарубежныйсчет #налоговоеконсультирование #налогирф #юридическаяконсультация

⚖️Дробление бизнеса или законное партнерство? Где проходит красная линия? Управляющий партнер нашей компании Мария Омельченко - дала интервью издательскому дому «Коммерсантъ» на тему разграничения дробления бизнеса и реальной партнерской модели. Сегодня налоговые органы оценивают не только документы и структуру компаний, но и экономический смысл бизнеса. Само по себе наличие нескольких ИП или юрлиц не является нарушением. Ключевой вопрос — есть ли у каждой структуры самостоятельная деловая цель. В статье разобраны основные признаки, на которые обращает внимание ФНС: единое управление, общие сотрудники и ресурсы, искусственное распределение выручки, формальный документооборот и отсутствие самостоятельности компаний. Главная мысль материала: налоговые риски возникают тогда, когда разделение бизнеса существует только ради налоговой экономии, а не для решения реальных бизнес-задач. Когда несколько юридических лиц законно, а когда нет? 👇 Читайте подробнее — в статье «Коммерсанта» по ссылке. #позвонимарии@taxburo #дроблениебизнеса #налоговыериски #налоговоеконсультирование #юридическаяконсультация

🧐Можно ли учесть расходы на покупку нежилой недвижимости при её продаже после закрытия ИП? Представьте ситуацию: вы как физлицо приобрели нежилую коммерческую недвижимость, затем как ИП сдавали объект в аренду. Спустя 2-3 года решили продать имущество! И даже решили закрыть ИП. И задумались: можно ли уменьшить доход от продажи коммерческого имущества на изначальные затраты по покупке? Короткий ответ — нет. Ключевой фактор — характер использования имущества, а не то, в каком статусе вы его приобрели и продаёте. Если нежилая (!) недвижимость использовалась в предпринимательской деятельности, то: ❌нельзя получить имущественный вычет по НДФЛ (пп. 4 п. 2 ст. 220 НК РФ); ❌нельзя уменьшить доход от продажи на расходы по приобретению (Письмо Минфина России от 18.06.2019 № 03‑04‑05/44452). То есть даже тот факт, что объект был куплен физлицом, а продаётся после закрытия ИП, ничего не меняет. 😊Остались вопросы? Наши юристы помогут разобраться! #позвонимарии@taxburo #консультацияюриста@taxburo #юридическаяпомощь@taxburo

📌До 1 июня 2026 года ИП должны уведомить налоговую о смене режима или объекта налогообложения Предпринимателям, которые в 2025 году применяли ПСН и по итогам года превысили лимит дохода в 20 млн рублей, важно не пропустить срок — до 1 июня 2026 года. Нужно успеть подать уведомление о переходе на УСН с 1 января 2026 года, если соблюдаются условия применения упрощенной системы. Кроме того, до этой же даты необходимо сообщить в налоговый орган о смене объекта налогообложения по УСН тем ИП, которые: — совмещали ПСН и УСН в декабре 2025 года при доходе свыше 20 млн рублей; — ранее применяли ПСН и с начала 2026 года перешли на УСН. ⏳ Срок единый — не позднее 1 июня 2026 года. Пропуск даты лишит права изменить режим или объект налогообложения. Как говорится, налоговая память крепче человеческой — особенно в июне. #позвонимарии #новостидлябизнеса #налогироссии #налоговаяреформа

📣📣📣МСП, внимание: льготы по страховым взносам расширили! ❓Вчера получили вопрос от нашего нового клиента: Изменилось ли что-то по страховым взносам для МСП? Можно ли мне применять льготу по страховым взносам если я выручку получаю не только по основному ОКВЭД, но и по дополнительному? 💼Ответ нашего эксперта: Да, изменения вступили в силу по Федеральному закону от 25.04.2026 №104-ФЗ. Если дополнительный ОКВЭД входит в утвержденный Перечень льготных видов деятельности, применять пониженные тарифы страховых взносов можно. Что важно: ✔Для подтверждения условия о 70% доле доходов теперь разрешено суммировать выручку по всем льготным видам деятельности, а не только по одному основному направлению. ✔ Документы, подтверждающие выручку, нужно сохранять — ФНС вправе запросить их при проверке. ✔ Для МСП из сферы обрабатывающего производства введено послабление: в текущем периоде можно применять льготу без проверки 70% доли доходов за предыдущий год. ✔По итогам 1 квартала 2026 года таким компаниям нужно сделать перерасчет взносов за январь–март 2026 года. Если говорить просто: льготу стало получить легче, а возможностей для бизнеса — больше. #позвонимарии #страховыевзносы2026 #льготымсп #малыйбизнес

‼️‼️Постановка валютного контракта на учет: простым языком. Разбираем без лишней бюрократии 👇 Что такое валютные операции? Это любые расчеты между резидентами РФ и нерезидентами: услуги, поставка товаров, работы, займы и т.д. Условно делим: — экспорт (вы получаете деньги из-за рубежа); — импорт (вы платите за рубеж). ⁉️Когда ставить контракт на учет? Через уполномоченный банк: — Экспорт — если сумма контракта свыше 10 млн ₽ — Импорт — если сумма свыше 3 млн ₽ Пошагово: как не получить штраф? ✔️Заключите контракт с нерезидентом (без него платеж — уже риск) ✔️Подайте контракт в банк для постановки на учет ✔️Получите уникальный номер контракта (УНК) ✔️Проводите платежи только через банк ✔️Своевременно сдавайте документы (СПД, СВО и др.) Где чаще всего «ловят» бизнес — забыли поставить контракт на учет — пропустили сроки отчетности — ошибки в документах или кодах операций — расчеты «мимо банка» ‼️Штрафы в 2026 году — Незаконные валютные операции: 20–40% от суммы сделки — Нарушение сроков/ неподача документов: до 50 000 ₽ для компаний — В отдельных случаях штраф может доходить до суммы контракта Итог Валютный контроль — не про «страшный закон», а про дисциплину: вовремя поставил контракт, правильно отчитался — живешь спокойно. #позвонимарии@taxburo #юристы #юридическаяпомощь #валютныйконтроль

📌Декларирование доходов от продажи недвижимости Пошаговая инструкция: Первым делом проверьте письма от налоговой: в ЛК налогоплательщика или почтовом ящике. ☺️ 🔴Шаг 1. Определите обязанность по декларированию Если объект находился в собственности минимальный установленный срок (3 или 5 лет), подавать декларацию не нужно — можно спокойно выдохнуть. ‼️ Если продали раньше — доход необходимо задекларировать. 🔴Шаг 2. Рассчитайте сумму дохода Доход определяется исходя из цены, указанной в договоре купли-продажи. (Да, именно та сумма, которая «на бумаге») 🔴Шаг 3. Примените налоговые вычеты Есть два варианта уменьшить налог: — учесть документально подтвержденные расходы на покупку; — применить имущественный вычет (до 1 млн рублей). 🔴Шаг 4. Определите сумму налога Ставка для резидентов — 13% (15% — при высоком уровне дохода). Для нерезидентов применяется ставка 30%. 🔴Шаг 5. Подайте налоговую декларацию Форма 3-НДФЛ подается не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи. Самый удобный способ — через личный кабинет налогоплательщика. 🔴Шаг 6. Уплатите налог Срок — до 15 июля. Просрочка = пени (и лишние нервы, которые никому не нужны). #позвонимарии #юристы@taxburo #ндфл #3ндфл #задекларироватьдоход #налоговыйконсультант

🔝Отличная новость! Издательский дом «КоммерсантЪ» опубликовал рейтинг лучших юридических компаний России — и компания ТАКСБЮРО в нём! ✨ Мы отмечены в двух номинациях: 🔹Арбитражное судопроизводство и разрешение корпоративных споров (MID‑MARKET): Band 1. 🔹Налоговое право (консультирование по налоговому законодательству, MID‑MARKET): Band 2. Это уже не первый год нашего присутствия в рейтинге — и мы искренне благодарим клиентов за интересные, сложные кейсы и за доверие! 🙏 Ура! 💃 #позвонимарии #рейтингюристовроссии #лучшиеюристы

❗️ИП и вклады: льготы больше нет С 1 января 2026 года вступили в силу важные изменения. Федеральный закон № 425-ФЗ от 28.11.2025 серьезно изменил налогообложение процентов по вкладам для ИП. Раньше было так: предприниматели, например, на УСН 6% могли открыть вклад как ИП и учитывать проценты как доход от бизнеса. Вместо НДФЛ 13% платили 6% по УСН — экономия была ощутимой. Теперь правила другие. Проценты по вкладам больше не считаются предпринимательским доходом. Это личный доход физлица, который облагается НДФЛ по общим ставкам. ‼️ИП больше не отражают эти суммы в КУДиР и декларации. Банки сами передадут данные в ФНС, налоговая рассчитает сумму и пришлёт уведомление. Оплатить нужно до 1 декабря следующего года. Важно: новые правила действуют с доходов за 2026 год. Проценты на остаток по счёту тоже облагаются НДФЛ, а доходы из разных банков суммируются. ⚠️Если на вкладах лежат крупные суммы — налоговая нагрузка вырастет. #позвонимарии