ПОСОБИЯ◾ВЫПЛАТЫ◾ДЕКЛАРАЦИИ

Преобразование земельных участков: как рассчитать минимальный срок владения и НДФЛ Часто приходится консультировать клиентов при расчёте сроков владения земельными участками при их разделе или объединении, потому что в нашей местности стало очень популярно покупать/продавать эти самые участки. С 1 января заработал новый порядок расчета срока владения: ✔️До 2025 года при любом преобразовании земельного участка срок владения обнулялся. ✔️С 2025 года при объединении или разделе участка действуют новые правила. Они применяются только для участков, которые используются для личных целей. ✔️При объединении земельных участков срок владения исчисляется с момента возникновения права собственности на последний из исходных участков. ✔️При разделе или выделе доли в земельном участке срок владения для каждого нового объекта считается с даты приобретения исходного надела. Но есть ограничение: при разделе должно быть образовано не более двух новых участков. ✔️Поправки распространяются на доходы, полученные с 1 января 2025 года, и не важно, когда появились преобразованные участки. Основание: Письмо Минфина № 03-04-05/32047 от 01.04.2025 Было полезно? Ставь 👍 #налоги #3ндфл #полезное ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

🤌 Развенчаем распространённые заблуждения о налоговых вычетах: Заблуждение №1: Получить налоговый вычет возможно лишь при приобретении недвижимости. ⭐ Факт: Существуют различные виды вычетов: имущественный, социальный, стандартный и инвестиционный. К примеру, вы вправе воспользоваться социальным вычетом, оплачивая медицинские услуги либо образование. Пример: Потратились на учёбу — имеете право вернуть 13% потраченной суммы (до определённых пределов). Заблуждение №2: Налоговый вычет предоставляется автоматически. ⭐ Факт: Для оформления вычета потребуется самостоятельная подача декларации и документов в налоговые органы. Пример: Даже купив жильё, не подав заявление на возврат налога, вы его не получите. Заблуждение №3: Можно получить полный вычет со всей суммы затрат. ⭐ Факт: Установлены максимальные размеры возврата: по имущественным вычетам — с сумм до 2 млн руб., по социальным также действуют свои пределы. Пример: Если расходы на лечение составили 500 тыс. руб., максимальный размер вычета составит всего 150 тыс. руб. Заблуждение №4: Вернуть налог могут исключительно трудоустроенные граждане. ⭐ Факт: Право на получение налогового вычета распространяется на всех налогоплательщиков, уплачивающих НДФЛ по ставке 13-22%. Включены сюда индивидуальные предприниматели, применяющие общую систему налогообложения, и даже самозанятые лица, совмещающие работу по найму. Пример: Индивидуальный предприниматель, регулярно выплачивающий налоги, имеет право вернуть часть денег, затраченных на медицинское обслуживание или обучение. Заблуждение №5: Оформление вычета невозможно, если оплата произведена другим лицом (например, членом семьи). ⭐ Факт: Допускается оформление вычета близким родственником, совершившим оплату услуг (лечение ребёнка матерью, оплата образования братом сестры). #вычет 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

💵 А еще... Это также СРОК УПЛАТЫ имущественных налогов, транспортного и по уплаченным процентам со вкладов 📌Этот налог должны заплатить физические лица, которые владели имуществом в 2024 году, а именно 🔵Домами 🔵Квартирами 🔵Комнатами 🔵Земельными участками 🔵Гаражами 🔵Машино-местами 🔵Объектами незавершенного строительства 🔵Иными зданиями, сооружениями, помещениями (апартаменты, офис, кладовка) 🔵Долями в этих объектах 🔵Транспортными средствами #имущественныеналоги #налоги2025 #финансоваяответственность #оплатаналогов #налоги 📱 ПОСОБИЯ◾️ДЕКЛАРАЦИИ◾️ВЫПЛАТЫ

🏡💰 Внимание, владельцы недвижимости! Не забывайте об оплате имущественных налогов! 💰🏡 Сроки поджимают! Убедитесь, что вы оплатили свои имущественные налоги до 1 декабря, чтобы избежать штрафов и пеней. Это важный шаг для поддержания финансовой стабильности и выполнения своих обязательств перед государством. 🔍 Проверьте свои налоговые уведомления, уточните суммы и способы оплаты. Вы можете воспользоваться онлайн-сервисами для удобства и быстроты. Проще всего это сделать в личном кабинете налогоплательщика! 💡 Помните, что своевременная оплата налогов — это не только ваша ответственность, но и вклад в развитие нашего региона! Не откладывайте на последний момент — позаботьтесь о своих налогах сегодня! 📅✨ #имущественныеналоги #налоги2025 #финансоваяответственность #оплатаналогов #налоги 📱 ПОСОБИЯ◾️ДЕКЛАРАЦИИ◾️ВЫПЛАТЫ

❓ Немного полезного о вычете за лекарства. 🔵В тех случаях, когда назначение лекарственных препаратов не оформляется на рецептурном бланке, вместо него в качестве подтверждения фактических расходов налогоплательщика на приобретение лекарственных препаратов для медицинского применения возможно использование сведений из медицинской документации пациента. (Письмо  ФНС России от 17.08.2020 N СД-4-11/13227@ (вместе с Письмами Минфина России от 26.12.2019 N 03-04-07/102264, от 07.08.2020 N 03-04-07/69356)) 🟣Проставление на рецептурном бланке штампа "Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика" не является обязательным условием для получения указанного социального налогового вычета. Письмо ФНС РФ от 10.02.2020 N БС-3-11/937@ Письма во вложении▶️ #вычет #лечение 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

❤️Налоговый вычет за лекарства: как вернуть часть потраченных денег Покупка лекарств — существенная статья расходов для многих. Хорошая новость: часть затрат можно вернуть через налоговый вычет. Разберёмся, как это сделать. Кто может получить вычет 🟣Право на возврат имеют налогоплательщики, которые: платят НДФЛ по ставке 13 % (или выше); 🟣покупали лекарства за свой счёт; 🟣имеют официальные доходы (работа по трудовому договору, ИП на ОСНО и др.). Вычет можно оформить не только на себя, но и на: 🔵супруга/супругу; 🔵родителей; 🔵детей до 18 лет (или до 24 лет, если они учатся очно). 🤔Сколько можно вернуть Сумма вычета равна фактическим расходам на лекарства, но не более лимита социальных вычетов: до 2025 года — 120 000 рублей в год; с 2025 года — 150 000 рублей в год. Таким образом, максимальная сумма к возврату: до 2025 года — 15 600 рублей (120000×13%); с 2025 года — 19 500 рублей (150000×13%). 📝Какие документы нужны Платёжные документы — чеки из аптеки, подтверждающие оплату. Документ, подтверждающий назначение: 🟣рецептурный бланк формы № 107‑1/у (если лекарство по рецепту); 🟣либо сведения из медицинской документации (если рецепт не требовался): выписка из медкарты; выписной эпикриз; справка от врача о необходимости приёма препарата. 👨‍👩‍👧Документы о родстве (если лекарства куплены для члена семьи): свидетельство о рождении; свидетельство о браке и т. п. Важно: все медицинские документы должны быть заверены подписью врача и печатью медучреждения. 💡Полезные советы 🔵Если медучреждение передаёт данные в налоговую, в «Личном кабинете» может появиться предзаполненное заявление — это упростит процесс. 🔵Уточняйте в аптеке, выдают ли они чеки, подходящие для налогового вычета. 🔵При покупке лекарств для членов семьи сразу собирайте документы, подтверждающие родство. Не упустите возможность вернуть часть расходов на лечение! Для самостоятельного заполнения деклараций у меня есть инструкция. А если лень делать самим - пишите мне. 📌СКАЧАТЬ ИНСТРУКЦИЮ 📌ЗАКАЗАТЬ ДЕКЛАРАЦИЮ Чтобы воспользоваться моими услугами, нужно написать мне в личку 👉 @toneeva_marina Обращайтесь, рада буду помочь 🌷 #вычет #лечение 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

💠 Налоговый вычет по ПДС увеличат Госдума приняла сразу во втором и третьем чтениях закон, направленный на совершенствование налоговых инструментов у участников программ долгосрочных сбережений (ПДС). Какие основные налоговые поправки вносит закон 📌 Увеличение налогового вычета родителям до 1 млн рублей Налоговый вычет по НДФЛ по продуктам долгосрочных сбережений увеличивается с 400 тысяч до 500 тысяч рублей каждому родителю в случае внесения ими взносов по таким продуктам в пользу своих детей. Таким образом, максимальная сумма вычета для семьи составит 1 млн рублей. Возраст ребенка не должен превышать 18 лет, а если он учится очно, то 24 лет. 📌 Налоговое стимулирование работодателей при участии в софинансировании 📌 Выравнивание ставок НДФЛ по ПДС с другими долгосрочными продуктами Выплаты в рамках ПДС будут облагаться НДФЛ по ставкам 13% или 15% в зависимости от суммы налоговых баз. Более высокие прогрессивные ставки подоходного налога (18–20–22%) применяться не будут. Источник #вычеты #налоги #новости 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

❓ Сколько раз в течение года допустимо переуступать право требования и каковы правила отчётности по таким операциям? Часто можно услышать, что инвестиции в недвижимость — один из самых надёжных способов вложения средств. Однако наша тема — не инвестиционные стратегии, поэтому мы не будем оценивать справедливость этого утверждения, а сосредоточимся на налоговых аспектах. Инвестировать допустимо не только в уже готовое жильё, но и в объекты на стадии строительства. При этом можно продать имущественное право ещё до ввода здания в эксплуатацию. Представьте ситуацию: инвестор приобретает несколько квартир на этапе котлована, а незадолго до сдачи дома реализует свои права на эти помещения. В данном случае продаётся не готовая квартира, а лишь право на неё — и с точки зрения налогового законодательства это принципиально иная ситуация. Добросовестный налогоплательщик обязан задекларировать полученный доход, указав в декларации факт продажи имущественных прав. При этом он вправе снизить налоговую нагрузку, учтя расходы на приобретение этих прав (то есть затраты на покупку «недостроенных» квартир). Казалось бы, схема прозрачна и законна. Однако на практике возникают спорные ситуации — как минимум один подобный случай привлёк внимание налоговых органов. Пример из судебной практики: дело в Челябинске Налоговая инспекция предъявила претензии женщине, которая переуступила права требования на 6 квартир, владея ими непродолжительное время. Контролирующий орган расценил её действия как предпринимательскую деятельность и отказался признать право на учёт расходов по приобретению имущественных прав при расчёте налогооблагаемой базы. Судебная практика по этому вопросу оказалась противоречивой: разные инстанции принимали решения как в пользу налогоплательщика, так и в пользу ФНС. Дело дошло до Верховного суда, который указал на ошибку налоговой инспекции. Ключевые выводы суда: Ограничение на уменьшение налогооблагаемой базы за счёт расходов на приобретение жилья (предусмотренное пп. 4 п. 2 ст. 220 НК РФ) применяется только при продаже непосредственно недвижимости. В рассматриваемом случае реальной продажи недвижимости не происходило — имела место лишь уступка прав требования. Таким образом, понятия «продажа недвижимости» и «уступка права требования» не являются равнозначными с точки зрения налогового законодательства. В итоге суд подтвердил правомерность действий гражданки: она корректно заполнила налоговую декларацию, учтя свои расходы в соответствии с нормами ст. 220 НК РФ. #вычеты #налоги #полезное 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

💡 Размер необлагаемой НДФЛ единовременной выплаты от работодателя при рождении ребенка увеличат до 1 млн рублей Минфин РФ подготовил изменения в Налоговый кодекс, которые позволят увеличить не облагаемую налогом единовременную корпоративную выплату при рождении ребенка до 1 млн рублей. Соответствующее поручение ранее дал президент РФ Владимир Путин. Сейчас налогом не облагается единовременная выплата в размере до 50 тысяч рублей. «Минфин России подготовил изменения в Налоговый кодекс РФ, направленные на улучшение благоприятных налоговых условий для семей с детьми. Поправками предусматривается увеличение до 1 млн рублей на каждого ребенка не облагаемых НДФЛ и страховыми взносами сумм единовременных выплат, в том числе в виде материальной помощи, производимых работодателями сотрудникам в течение первого года после рождения, усыновления ребенка или установления над ребенком опеки», — рассказали в министерстве. Источник: ТАСС #новости #вычеты ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

🆕🆕🆕🆕 Родители смогут вернуть часть средств за путевки в детские лагеря В Госдуму внесли законопроект о новом налоговом вычете за путевки в лагеря для детского отдыха. Если идею поддержат, то родители смогут вернуть до 13% стоимости путевки. Но только в том случае, если они не получили ее бесплатно за счет работодателя. Источник #новости #вычеты 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

🔔 Для молодых семей предлагают ввести вычет на аренду жилья Депутаты Госдумы от фракции «Новые люди» направили обращение главе Минфина России Антону Силуанову, в котором предлагают ввести налоговый вычет для молодых семей, арендующих жилье. 📝Депутаты привели данные Росстата, по которым средняя стоимость аренды однокомнатной квартиры в России за последние пять лет выросла более чем в два раза. Покупка собственного жилья становится затруднительной для молодых семей, что негативно сказывается на их социальном и экономическом развитии, отметили авторы обращения. «В этой связи считаем необходимым внедрение мер государственной поддержи, направленной на компенсацию расходов на аренду жилых помещений. Одной из таких мер может стать введение налогового вычета для молодых семей на расходы, связанные с оплатой договора найма жилого помещения», — указали они в письме. В качестве возможного механизма вычета на аренду жилья они предлагают использовать механизм имущественного налогового вычета при приобретении имущества. Накопленные в результате получения вычета на аренду жилья средства молодые семьи смогут направить на формирование первоначального взноса по ипотеке, что сделает покупку собственного жилья более доступной. 📌 Нововведение будет способствовать минимизации случаев аренды жилья без заключения договоров, считают авторы инициативы. Источник #новости #вычеты 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

🫥Жилье за третьего ребенка С 2025 года семьи с тремя детьми получат выбор: участок земли или 1 млн рублей на жилье. Программа уже тестируется в 10 регионах, но теперь пойдет шире. Земля — для тех, кто хочет строиться, миллион — для ипотеки или ремонта. Для заполнения заявки необходимо обращение в местные органы соцзащиты. #новости 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

⚡️ФНС предупредила о проблемах с личными кабинетами физлиц В налоговой службе отметили, что сложности в работе личного кабинета могут быть из-за высокой активности пользователей. Большая нагрузка связана с декларационной кампанией. 👉 Декларацию о доходах за 2024 год нужно сдать до 30 апреля 2025 года. Каждую минуту в личный кабинет заходят в среднем 5,2 тыс. пользователей, что в три раза больше стандартной активности. Уже сейчас налогоплательщики подали 2,4 млн деклараций, а в личный кабинет зашло больше 19 млн физлиц. 📌Это действительно проблема. Если не успею отправить декларации рано утром, то отправляю поздно ночью, потому что все висит. #новости 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

🌀Прочерки на первой странице. Или "А почему Вы не заполнили все строки?!" Моим клиентам редко приходится подавать декларацию лично, но бывают ситуации (например, конец отчетного периода, а личный кабинет висит), когда это необходимо. В этом году изменился титульный лист декларации. Теперь обязательно только ФИО налогоплательщика и номер ИНН. ❗️Но отказ при таком заполнении является необоснованным. ФНС России 28 января 2025 г. выпустило Письмо № БС-4-11/720@ В этой связи Управлениям ФНС России по субъектам Российской Федерации поручается не допускать необоснованных отказов при приеме налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ за 2024 год в случае отсутствия реквизитов «Код страны», «Год рождения», сведений о документе, удостоверяющем личность, но при наличии в них сведений об ИНН либо номера записи ЕРН. Если пойдёте лично, но захватите с собой письмо. Мало ли, вдруг откажут в приёме. #вычеты #налоги #полезное 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ

📣 О видах господдержки на покупку жилья в 2025 году Для одной ипотеки можно использовать несколько видов господдержки одновременно. ▫️ Материнский капитал — для первоначального взноса При оформлении ипотеки маткапитал можно использовать для взноса или погашения сразу после рождения ребенка. С 1 февраля размер маткапитала будет проиндексирован. ▫️ Семейная ипотека до 6% Если есть: 🟡 хотя бы один ребенок до 6 лет 🟡 или два и более до 18 лет 🟡 или ребенок с инвалидностью От количества и возраста детей зависит вид жилья, которое можно купить в ипотеку по льготной ставке. ▫️ Выплата до 450 000 рублей Положена семьям, в которых третий или последующий ребенок родился с 2019 года. Направляется на погашение ипотеки. 📌 Пример использования В семье двое детей. Супруги берут Семейную ипотеку до 6% и используют при ее оформлении маткапитал для первоначального взноса — 833 тысячи рублей. В 2024 году рождается третий ребенок. На погашение ипотеки направляется еще 450 тысяч рублей. За счет уменьшения процентов при досрочном погашении экономия получается еще больше. #пособия 📱 ПОСОБИЯ◾ДЕКЛАРАЦИИ◾ВЫПЛАТЫ