TAX PRO LAB | BR консалтинг

Щит против переквалификации Во всех спорах с налоговой корень проблем — в бумагах. Даже если самозанятый всё оформил по правилам, вы всё равно рискуете, если договор скачан с первого сайта, акты — копипаст из месяц в месяц, документы не отражают реальный объём работ Чтобы спать спокойно, нужны: ✔️Договор — не шаблон, а под ваш кейс ✔️ Акт — с конкретикой: что, когда, за сколько ✔️ Суть — должна совпадать с тем, что на бумаге Документы — первое, что проверяет налоговая. И если формальности расходятся с реальностью, то переквалификация неизбежна. Мы сопровождаем отношения с самозанятыми под ключ: ▫️оцениваем риски ▫️готовим договоры и акты ▫️контролируем всё с правовой точки зрения ▫️и закрываем уязвимости до того, как это сделает налоговая 💌 Хотите быть уверенными в своей модели работы с НПД? Напишите нам и мы разберёмся вместе.

Самозанятый сотрудник? Платит работодатель Если налоговая считает, что под видом НПД скрывается обычный сотрудник, платить придётся не ему — а вам. 💅 Верховный суд РФ (Решение № 309-ЭС24-20306) чётко сформулировал позицию: Оформление работников как самозанятых — это злоупотребление правом. А цель такого оформления — уклонение от уплаты налогов и взносов. Результат — работодатель обязан заплатить за такого исполнителя НДФЛ и страховые, а также уплатить штраф и пени. 😀 И даже если самозанятый платил налог — зачесть его автоматически нельзя. Самозанятые граждане вправе вернуть себе эти деньги как переплату, и лишь по их заявлению ее можно зачесть в счет недоимки работодателя по НДФЛ. 💌 Работаете с НПД? Оцените свою схему заранее. Если есть риски — подскажем, как перестроить модель взаимодействия и обезопасить себя от доначислений.

Допрос самозанятого: когда слова важнее фактов Договор — есть. Акты — есть. Чеки — на месте. Но приходит допрос и всё рушится. Потому что на проверке слова могут стоить дороже документов. 💅Инспектор спрашивает исполнителя: – Кто вам дал ноутбук? – Кто решает, когда вы работаете? – Где вы берёте задания? – А согласовываете ли вы что-то с руководителем? 🔖И вот тут — самый частый провал. Человек говорит: «Да, технику дали», «Я в офисе сижу», «Выполняю всё по указанию», и сам того не зная, подтверждает наличие трудовых отношений. Как подготовиться? Объяснить исполнителю, что именно он делает как самозанятый, в чём суть его самостоятельности, кто за что отвечает, как строится работа. 💌 Хотите сократить риски на допросах? Напишите — поможем разобрать слабые места и подготовиться грамотно.

Как составить акт, чтобы он стал защитой Акт — это не просто бумажка для галочки. Это ваш щит в случае налоговой проверки. Но если составлен формально — может сработать против вас. 💅Что важно: в акте должны быть объём и содержание работ, сроки исполнения, детализация, а не формулировка в духе «услуги оказаны». 💵 Стоимость — не абстрактная цифра, а сумма, связанная с конкретным результатом. Когда вместо этого: – один и тот же текст каждый месяц – нет сроков и расшифровки – сумма не зависит от объёма работ инспекторы трактуют такие акты как формальные. Хорошо составленный акт говорит за вас. Он показывает, что работа была выполнена, результат достигнут, деньги заплачены обоснованно. А трудовых отношений — не было. Поставьте ❤️ если было полезно

Абонентка — тревожный звонок для налоговой Фиксированная сумма каждый месяц. Юрист, бухгалтер, айтишник. Работают удалённо, без штата, без офиса. Классическая абонентка. 😀 Но для налоговой — это может быть не услугой, а зарплатой. В делах по переквалификации договоров в трудовые, регулярные выплаты — один из частых триггеров. Особенно, если: ✔ услуги оказываются на постоянной основе, без чёткого результата ✔ суммы одинаковые и поступают по графику ✔ исполнитель работает только с вами ✔ вы определяете, когда и что он делает ✔ договор — типовой, без описания объёмов и сроков Такой формат — прямая дорога к претензиям: налоговая видит в этом имитацию трудовых отношений, а не услугу. Но это не значит, что абонентка = зло. Абонентское обслуживание может быть законным и безопасным, если у исполнителя несколько заказчиков, он сам выбирает время и способ выполнения, нет привязки к внутреннему распорядку вашей компании, есть чёткие акты и обоснованные расчёты Пример из практики: Бухгалтер на НПД ведёт отчётность для клиента. Не сидит в офисе, работает в удобное для себя время, нет приказов, нет оргтехники и у неё несколько клиентов. Это безопасный вариант. 💌 Работаете с самозанятыми на абонентке? Напишите — посмотрим, не выдает ли ваш договор зарплатные сигналы Ставь 🔥, если было полезно

Самозанятый или всё-таки сотрудник? Налоговая и суды всё чаще не смотрят на название договора, а оценивают, что происходит на практике. И если за гражданско-правовым соглашением скрываются трудовые отношения — это вскроется на проверке. Вот признаки, по которым гражданско-правовой договор могут переквалифицировать в трудовой: ✔ Трудовая функция, а не разовое задание — человек делает работу лично и регулярно ✔ Нет конкретного объёма работ — важен процесс, а не результат ✔ Фиксированная ежемесячная оплата — независимо от выполненного ✔ Работа по профессии или должности — водитель, менеджер, кладовщик и т. п. ✔ Соцгарантии и «трудовые» формулировки — отпуск, испытательный срок, дисциплина, техника безопасности ✔ Единственный заказчик у самозанятого длительное время ✔ Исполнитель ранее состоял в трудовых отношениях в заказчика 📎Даже один-два признака — повод для вопросов на проверке. А если их больше — это уже риски доначислений и признания отношений трудовыми. Проверьте не только договоры, но и фактические отношения с НПД. 💌 Если сомневаетесь — напишите нам в личные сообщения

КЕЙС 😀 К нам обратилась ИП, владелица нескольких автомобилей бизнес-класса, работающих через агрегаторы такси. Сама она за рулём не сидит, но сотрудничает с водителями. Все они самозанятые. Именно на этом факте и «споткнулась» налоговая. Началась камеральная проверка по НДФЛ. Вопрос: а не скрытый ли это найм? Формально всё выглядело корректно, но проверяющие усомнились. Автомобили в собственности ИП, выплаты идут регулярно, отчётности по 6-НДФЛ нет. Значит, повод есть. Мы включились в работу: 🔹 проверили статусы самозанятых через официальный сервис ФНС 🔹 подняли и проанализировали все договоры 🔹 составили пояснения с акцентом на то, что нет признаков подчинения, графиков, стабильной суммы вознаграждения и контроля Каждый водитель сам решал, когда и сколько работать. Сумма выплат всегда была разной — в зависимости от количества заказов через агрегатор. Никакого распорядка, дисциплинарной ответственности, «офиса», спецодежды или внутреннего контроля. В итоге налоговая не нашла оснований для доначислений. Отношения признаны гражданско-правовыми, обязанности налогового агента не возникло. 😀 Этот кейс – отличный пример того, как самозанятые могут работать легально, даже если внешне ситуация похожа на трудовую. Главное — не просто «взять чек», а документально подтвердить, что вы не работодатель. 📌 Хотите быть уверены, что в ваших отношениях с самозанятыми нет рисков? 💌 Напишите — поможем проверить

ФНС в своих письмах прямо указывает на признаки, по которым договор с НПД может быть переквалифицирован в трудовой. Среди них: ✔ ежедневное выполнение конкретных задач ✔ указание испытательного срока ✔ соблюдение внутреннего распорядка ✔ техника безопасности и спецодежда ✔ фиксированная ежемесячная оплата ✔ дисциплинарная ответственность прописана в договоре 😀 А самое важное: значение имел не результат, а сам процесс труда. То, что отличает ГПХ от трудового договора. На выходе — доначисления и признание отношений трудовыми. Хотите понять, насколько ваши договоры безопасны? 💌 Напишите нам Мы подскажем, как снизить риски

Почему одного чека недостаточно Один из самых частых аргументов, который мы слышим от предпринимателей: «Он же самозанятый, чек есть – какие могут быть вопросы?» Чек из «Мой налог» подтверждает только факт оплаты. Он не раскрывает сути отношений между вами и исполнителем. А именно это интересует налоговую при проверке. 💲Если в работе с НПД: — нет договора, — нет акта, — исполнитель получает от вас регулярные выплаты и только от вас, то наличие чека никак не спасает. Налоговая всё чаще рассматривает такие отношения в комплексе. И реальная картина не должна быть похожа на трудовые отношения 💳 Поставьте 🔥, если тема актуальна.

Кто такие самозанятые на самом деле? Самозанятый — это физлицо, которое платит налог на профессиональный доход (НПД). У него нет работодателя, нет сотрудников, и он сам отвечает за расчёт и уплату налога. 💌 Режим действительно удобный: не нужно сдавать отчёты, бухгалтерии почти нет, ставка налога ниже, чем у ИП. Но вместе с ростом популярности растёт и внимание налоговой. 🔍 Чем чаще бизнес оформляет через НПД тех, кто раньше был в штате, тем чаще такие схемы становятся предметом проверок. Особенно если речь о постоянных выплатах, одном заказчике и отсутствии других клиентов у самозанятого. Сегодня налоговая уже не спрашивает «есть ли чек». Она спрашивает: а что за этими выплатами стоит? И если это похоже на скрытый найм, последствия будут. Поэтому важно не только правильно выбрать форму, но и оформить всё документально. И именно с этого стоит начать тем, кто работает с самозанятыми на постоянной основе. 😀 В следующем посте — почему один только чек не спасает.

Самозанятые и другие «способы сэкономить» Экономить на НДФЛ и страховых взносах с каждым годом всё сложнее. Налоговая больше не «смотрит сквозь пальцы» — сегодня проверяют и самозанятых, и тех, кто с ними работает. 📌 Раньше всё выглядело просто: оформил самозанятого, платишь без взносов — и спишь спокойно. Сейчас такого спокойствия всё меньше. Налоговая смотрит не на статус, а на суть отношений, и если видит признаки найма, вопросов будет больше, чем ответов. Государство не готово терять деньги. А значит, вся система будет меняться. И если вы хотите сохранить законную налоговую экономию, важно заранее выстраивать прозрачные и обоснованные отношения с исполнителями, опираясь на практику и требования законодательства. 😀 Скоро начнём разбирать: когда работа с НПД действительно безопасна, а когда — рисковый трюк. Следите за серией. Будет полезно.

Если вас вызвали на допрос в налоговый орган — это уже не формальность Допрос в инспекции — не просто беседа. Это полноценное мероприятие налогового контроля, в рамках которого каждое сказанное слово может повлиять на последующие решения налогового органа. Многие предприниматели приходят на допрос без подготовки. Думают, что смогут объясниться «по ситуации». А в итоге — невольно раскрывают лишнюю информацию, подтверждают риски и упрощают работу проверяющим. Чтобы этого избежать, мы подготовили гайд: — кто и когда имеет право вызывать на допрос — как вести себя корректно, но не навредить себе и компании — какие вопросы задают чаще всего — какие права у вас есть и как ими воспользоваться 📌 Гайд поможет избежать распространённых ошибок и сохранить контроль над ситуацией. СКАЧАТЬ

Почему наши клиенты не нервничают перед выходными (и вы тоже можете так) Есть одна предпринимательская примета: «Если налоговая написала в пятницу вечером — выходные пропали». И действительно, у многих начинается паника: что ответить? А может вообще проигнорировать? Потом разберусь? Наши клиенты в такие моменты не нервничают. Они не сидят до ночи с телефоном в руках и не штудируют налоговый кодекс. Потому что в эту же пятницу вечером (да, в то самое время) они просто отправляют письмо налоговой нам — и идут спокойно отдыхать. И вот что происходит дальше: 🔹 Мы сами разбираем, что именно запросила налоговая. 🔹 Мы сами решаем, что ответить, как и когда. 🔹 Мы сами связываемся с инспекторами, уточняем детали и договариваемся о сроках. Клиент узнаёт об этом уже в понедельник утром. Без тревог, бессонницы и потраченных выходных. Потому что абонентское сопровождение — это не только о документах и бумажках. Это прежде всего про ваше спокойствие и уверенность, что бизнес под надёжной защитой. Предприниматели не обязаны быть юристами. Они должны делать своё дело и спокойно отдыхать, а не переживать за налоговые письма по ночам. Хотите тоже перестать беспокоиться перед выходными? Просто напишите нам, и мы позаботимся о вашем спокойствии уже в следующие выходные. А пока — приятного отдыха и отличных выходных! 🌿🍷 Поставьте реакцию ❤️, если согласны, что предприниматели заслуживают спокойствие.

Допрос как зеркало процессов в компании 🧩 Подготовка сотрудников к допросу в ФНС — уже стандартная часть нашей работы. Мы проводим её в формате «вопрос — ответ», максимально приближая к реальным условиям. А за 30–40 минут до допроса делаем контрольный опрос: быстро, чётко, без подсказок — как в кабинете у инспектора. 📌 Такой подход даёт сразу два результата: 1️⃣ Сотрудник идёт на допрос собранным, понимает суть вопросов и границы своей ответственности. 2️⃣ Руководство получает неожиданно много информации о внутренних пробелах: где не назначены ответственные, какие процессы не документированы, кто «в курсе», а кто просто присутствует. Иногда за одну такую подготовку вскрываются управленческие зоны риска, которые до этого «просто не всплывали». Отсутствие внутреннего регламента, документы «вроде где-то были», обязанности — «по договорённости». Всё это становится очевидным, когда сотрудник не может чётко ответить даже на базовые вопросы налоговой. Поэтому в допросах, как ни странно, есть и плюс. Это шанс взглянуть на свою компанию со стороны — глазами проверяющего. И устранить слабые места до того, как они станут официальной проблемой. 📎 Хотите провести ревизию процессов до того, как это сделает налоговая? Оставьте заявку в личные сообщения и мы вам проведем бесплатную консультацию — расскажем, с чего начать. #допросФНС

Вас вызвали как свидетеля — хотя вы вообще не в курсе, о чём речь? Разбираемся, как действовать правильно 📔 Такая ситуация не редкость: компания мелькала где-то в списке контрагентов, и вот — вы в роли свидетеля в чужом налоговом деле. Документы не видели, сделки не помните, участия не принимали. Но налоговая всё равно зовёт. ❗ Запомните главное: статус свидетеля — это не просто формальность. Ваши слова записываются в протокол, и он может использоваться как доказательство против других — и в том числе повлиять на вашу компанию, если что-то прозвучит двусмысленно. Что важно учитывать на практике 👇 ✔ Если вы не знаете суть дела — так и фиксируйте: «Не располагаю информацией, не был(а) участником сделки, документы не готовил(а)». Избегайте фраз вроде «вроде бы», «насколько помню» — они трактуются вольно. ✔ В конце допроса обязательно добавляйте уточнение: «Отвечал(а) в рамках своей компетенции. Подробности по другим участкам или периодам мне не известны». Особенно актуально, если вы — сотрудник крупной компании или строительной фирмы. ✔ Если в процессе были сомнения или давления — это должно быть отражено в протоколе: устные жалобы в коридоре роли не играют. ✔ Отвечать вы обязаны, но только в рамках фактов, которыми действительно располагаете. Всё остальное — зона риска. На допрос всегда лучше идти подготовленным. Даже если «просто свидетель». Потому что иногда именно с таких протоколов начинается большая налоговая история. ✉️ Вызвали как свидетеля и не знаете, чего ждать? Напишите в комментариях «СВИДЕТЕЛЬ» — расскажем, как пройти допрос спокойно и без последствий. #допросФНС

Лайфхак: как запросить вопросы от налоговой заранее?! Если получили повестку на допрос, но нет желания туда идти вслепую — есть способ всё развернуть в свою пользу. ФНС в письме от 10.02.2023 рекомендует инспекторам заранее формулировать вопросы. И вы можете этим воспользоваться: ✍️ Просто направьте письменный ответ: «К сожалению, явиться не могу. В целях содействия прошу направить список вопросов, на которые готов ответить письменно». Обычно после такого письма происходит одно из двух: ✔ Вопросы приходят — и вы готовитесь спокойно; ✔Не приходит ничего — и новые повестки тоже не приходят. Хотите использовать этот способ без ошибок запишитесь на консультацию в боте/личке. #допросФНС

Допрос или рабочая встреча: как понять разницу и не паниковать? Вызов на допрос и вызов на встречу в налоговую — не одно и то же. Если в уведомлении ссылка на ст. 90 НК РФ — это допрос. А если на ст. 31 НК РФ — значит просто встреча для пояснений. На допрос…

Допрос или рабочая встреча: как понять разницу и не паниковать? Вызов на допрос и вызов на встречу в налоговую — не одно и то же. Если в уведомлении ссылка на ст. 90 НК РФ — это допрос. А если на ст. 31 НК РФ — значит просто встреча для пояснений. На допрос обязано прийти лично то лицо, которое вызвано. Вместо него никто не может — ни юрист, ни бухгалтер. Но можно прийти с адвокатом — он подскажет, поможет, но отвечать будете вы. Если не хочется идти в одиночку, а бездействовать тоже страшно — есть выход. Мы научим, как действовать правильно и без лишнего стресса. 💬 Напишите слово «ДОПРОС» — расскажем, как подготовиться или избежать визита. Или запишитесь в боте: консультация бесплатно