INSURANCE & LAW

📍 Українські номери більше не «невидимки»: Польща та Україна почали обмін даними про порушників ПДР ⚖️🚗📸 Українська реєстрація автомобіля більше не допоможе уникнути відповідальності за порушення правил дорожнього руху на європейських дорогах. Починаючи з 9 червня 2026 року, між Польщею та Україною набула чинності двостороння домовленість про прямий обмін даними щодо власників і водіїв транспортних засобів, які ігнорують ПДР. 🏗 Чому виникла необхідність у нових правилах? До запровадження обміну даними система стягнення штрафів з автомобілів на іноземній реєстрації у Польщі була вкрай неефективною: 🔸 Масові порушення ➡️ Лише за 2025 рік польські камери автоматичної фіксації зареєстрували понад 77 тисяч порушень, скоєних за участю автомобілів на українських номерах. 🔸 Мізерні стягнення ➡️ З усієї цієї кількості реальні штрафи (так звані «листи щастя») отримали лише близько 2,5 тисячі водіїв. Без доступу до українських реєстрів польські правоохоронці фізично не могли ідентифікувати порушників. 📋 Як працюватиме контроль і база CANARD Відтепер польські служби отримують дієві цифрові інструменти для притягнення водіїв до відповідальності: 🔹 Офіційні запити ➡️ Польська сторона зможе оперативно запитувати необхідні дані про власника авто в України, що розблокує масове надсилання штрафів за перевищення швидкості чи неправильне паркування. 🔹 Миттєва перевірка на дорозі ➡️ Головна інновація - створення окремої бази автомобілів з іноземною реєстрацією, порушення яких зафіксували камери CANARD (Головна інспекція автомобільного транспорту). Тепер під час будь-якої рутинної зупинки польська поліція одразу бачитиме несплачений штраф у планшеті та вимагатиме його погашення на місці. 🔍 Порада від «Insurance & Law» Транскордонний комплаєнс та стандарт вірогідності доказів: Ігнорування зафіксованих порушень у Польщі тепер неминуче призведе до фінансових санкцій безпосередньо на дорозі або до затримки на кордоні. За стандартом вірогідності доказів, якщо ви багато подорожуєте територією Польщі, ретельно зберігайте всі квитанції про сплату дорожніх зборів та будь-яких раніше виписаних штрафів. У разі зупинки поліцією та помилкового пред'явлення претензій з бази CANARD (наприклад, через технічний збій чи затримку банківського переказу), наявність роздрукованої банківської виписки чи паперового чека буде вашим єдиним надійним аргументом, щоб уникнути повторного стягнення або навіть тимчасового вилучення автомобіля. 💡 Резюме Угода про обмін даними між Польщею та Україною закриває юридичну прогалину, яка дозволяла ігнорувати камери автофіксації. Створення нової бази CANARD означає, що відкладений штраф обов'язково «наздожене» українського водія під час наступної перевірки документів місцевою поліцією.

📍 Податок на «зайві» квадрати: хто має сплатити до 1 вересня та які штрафи чекають на боржників ⚖️🏠💰 Власникам житлової нерухомості нагадують про необхідність сплати щорічного податку за «понаднормові» квадратні метри. Державна податкова служба (ДПС) вже сформувала відповідні податкові повідомлення-рішення, а граничний строк сплати за розрахованими нарахуваннями для багатьох громадян спливає вже 1 вересня. 🏗 Пільгові ліміти та ставки податку Податок нараховується фізичним особам за минулий звітний рік за володіння об'єктами, площа яких перевищує встановлені законодавством пільгові норми: ➡️ Пільгові площі. Податок сплачується лише за квадратні метри, що перевищують: 60 м² - для однієї квартири; 120 м² - для житлового будинку; 180 м² - якщо у власності є різні типи житла (і квартира, і будинок). ➡️ Ставка податку. Розмір встановлюється місцевими радами, але не може перевищувати 1,5% від розміру мінімальної заробітної плати (до 120 грн за кожен понаднормовий квадратний метр). ➡️«Податок на розкіш». Для власників великогабаритного житла (квартири понад 300 м² та будинки понад 500 м²) додатково нараховується фіксована плата у розмірі 25 000 гривень на рік за кожен такий об'єкт. 📋 Строки сплати та штрафні санкції 🔹 Графік сплати (60 днів) Після офіційного отримання повідомлення-рішення від ДПС громадянин має 60 днів на повне погашення податкового зобов'язання. 🔹 Фінансові штрафи У разі несвоєчасної сплати застосовуються санкції: 5% від суми боргу - при затримці сплати до 30 днів; 10% від суми боргу - при затримці сплати понад 30 днів. (Додатково на суму простроченого боргу нараховується пеня). 🔹 Онлайн-перевірка Перевірити факт нарахування податку, точну суму та сформовані рішення можна самостійно через Електронний кабінет платника. 💡 Резюме Сплата податку на нерухомість до 1 вересня - це щорічний обов'язок власників квартир понад 60 м² та будинків понад 120 м². Своєчасна перевірка нарахувань в Електронному кабінеті платника та дотримання 60-денного терміну сплати дозволять уникнути штрафів у розмірі 5–10% від суми нарахованого боргу та накопичення пені.

Далеко не рядовий тиждень для сфери страхування! 🎯 Події останніх днів вийшли далеко за межі звичної практики. Новини страхового сектору порадували своєю глибиною та унікальністю - саме такі моменти визначають правила гри на найближчу перспективу. Ми відфільтрували стандартний шум і зібрали для вас концентрат найвагоміших та неординарних інсайтів. Свіжий дайджест #топ5тижня від Insurance & Law - уже нижче. Поїхали! 👇 1️⃣📍 Розширення воєнного страхування: Київщина, орендоване майно, агротехніка та 5 млн грн компенсації премій ⚖️🚜🛡 Держава підкидає до 5 мільйонів гривень на компенсацію премій для агротехніки та оренди. Київщина розширює горизонти: застрахувати трактор від прильоту тепер не просто екзотика, а фінансово обґрунтована інвестиція. 2️⃣📍 Масштабна валютна лібералізація від НБУ: нові ліміти для бізнесу, громадян та страховиків ⚖️💱🏢 Нацбанк вирішив трохи послабити зашморг і розширив валютні коридори. Бізнес, громадяни та страховики зітхнули з полегшенням: рахувати валюту за новими лімітами куди приємніше, ніж вишукувати лазівки в обмеженнях. 3️⃣📍 Реформа виконавчого провадження: автоматичне зняття арештів за годину, захист єдиного житла та гарантовані виплати ⚖️💳🏠 Автоматичне зняття арештів за годину - звучить як фантастика після років оббивання порогів державних виконавців. Головне, щоб система не «повисла» в той самий момент, коли ви розплатитеся за останнім боргом. 4️⃣📍 Нові правила консульських послуг: як перевірятимуть електронні військові квитки за кордоном ⚖️🛂📱 Консульські послуги за кордоном тепер суворо через екран смартфона. Електронний військовий квиток стає головним перепусткою: якщо застосунок «не бачить» вашого статусу, закордонний паспорт доведеться почекати. 5️⃣📍 Втрата документів на нерухомість: чому це не кінець та як відновити свої права ⚖️🏢📜 Загубити папери на квартиру - неприємно, але не смертельно. Інструкція про те, як повернути собі правовий статус власності без нервових зривів та виснажливих походів у кабінети. Ось і все! Ми раді бачити постійний інтерес наших читачів до каналу та щиро дякуємо за вашу підтримку й оцінку нашої праці. Бажаємо вам чудового недільного відпочинку! Пам’ятайте: весь наступний тиждень ми будемо разом розбирати найактуальніші теми страхування, бізнесу та економіки. Радимо час від часу переглядати стрічку, тому що деякі актуальні ключові публікації могли загубитися через ваше насичене життя. Вони точно заслуговують на вашу увагу, бо інформаційний простір вирує, а кожен пост – це імпульс до дій! Підписуйтесь на канал Insurance&Law (якщо ви ще не з нами) і не забудьте поділитися ним із друзями. Разом ми тримаємо руку на пульсі подій! Також приєднайтесь до нас у Facebook.

📍 Нові ліміти на перекази для ФОП: які обмеження готують для підприємців з 14 серпня ⚖️💳📉 📆З 14 серпня 2026 року в Україні плани задіяти нові обмеження на обсяги банківських переказів для фізичних осіб-підприємців (ФОП). За інформацією ЗМІ, нововведення розроблені в межах посилення фінансового моніторингу і торкнуться не всіх бізнесів, а насамперед новостворених ФОП, «аномально» активованих рахунків та клієнтів із підвищеним ризиковим профілем. 🏗 Кого торкнуться зміни та які цілі фінмоніторингу Банківська система посилює контроль за операціями малого бізнесу з метою протидії неофіційному товарообігу та схематичним розрахункам: 🔸 Групи ризику Нові ліміти застосовуватимуться насамперед до новозареєстрованих ФОП, підприємців із тривалим періодом відсутності операцій, чиї рахунки раптово демонструють високу активність, а також клієнтів із підвищеною градацією ризику за внутрішньобанківськими критеріями. 🔸 Для прозорого бізнесу Підприємці з довгою історією, підтвердженими обсягами доходів та відповідністю операцій заявленим видам діяльності (КВЕД) зможуть працювати у стандартному режимі або узгоджувати індивідуальні ліміти з банком. 📋 Поетапне зниження лімітів: серпень та листопад Обмеження впроваджуватимуться у два етапи: 🔹 Етап 1 (з 14 серпня 2026 року): Для ФОП 1-ї групи - ліміт на перекази до 600 тис. грн на місяць; Для ФОП 2-ї та 3-ї груп - ліміт до 3 млн грн на місяць. 🔹 Етап 2 (з листопада 2026 року): Для ФОП 1-ї групи - ліміт зменшиться до 400 тис. грн на місяць; Для ФОП 2-ї та 3-ї груп - ліміт знизиться до 1 млн грн на місяць. 🔍 Порада від «Insurance & Law» Фінмоніторинг, первинна документація та стандарт вірогідності доказів: Поріг у 1 млн грн на місяць для 2-ї та 3-ї груп із листопада є суттєвим обмеженням для активного торгівлі чи надання послуг. За стандартом вірогідності доказів, для того щоб банк не блокував рахунки та не встановлював жорсткі автоматичні обмеження, підприємцям варто заздалегідь подбати про документальне підтвердження своїх оборотів. Зберігайте та своєчасно надавайте банку первинні документи: договори з контрагентами, акти виконаних робіт, видаткові накладні, податкові декларації та документи про походження товарів. Наявність прозорого обліку дозволить легко відстояти підвищений індивідуальний ліміт перед службою комплаєнсу. 💡 Резюме Запровадження нових лімітів на перекази для ФОП із 14 серпня (з подальшим посиленням у листопаді) - це черговий крок регуляторів до детінізації розрахунків. Нововведення вимагатимуть від новостворених та ризикових підприємців завчасного підтвердження джерел походження коштів та максимальної легалізації відносин із контрагентами.

📍 Послаблення фінмоніторингу: «Укрпошта» скасовує вимогу РНОКПП для платежів до 5000 грн ⚖️💳📮 «Укрпошта» спрощує процедуру проведення дрібних касових операцій для населення. Як повідомив генеральний директор компанії Ігор Смілянський, починаючи з 13 серпня 2026 року, клієнтам більше не потрібно надавати реєстраційний номер облікової картки платника податків (РНОКПП) при здійсненні низки популярних платежів. 🏗 Перелік платежів та податкові винятки Нові правила стосуються розрахунків готівкою та покликані пришвидшити обслуговування громадян: 🔸 Без РНОКПП до 5 000 грн. Вимогу надання податкового номера скасовано для сплати готівкою: Комунальних послуг (на суму до 5000 грн); Поповнення рахунків мобільного зв’язку; Поповнення банківських карток (на суму до 5000 грн). 🔸 Податкові винятки. Ідентифікація платника із обов'язковим зазначенням РНОКПП зберігається для всіх видів податкових платежів та зборів до бюджету, незалежно від суми. 📋 Захист персональних даних Окрім процедурних спрощень, наприкінці тижня «Укрпошта» запровадить додаткові заходи безпеки: під час сплати комунальних послуг банківською карткою частина її номера буде автоматично маскуватися в чеках та реєстрах для захисту від шахрайства. 💡 Резюме Рішення «Укрпошти» скасувати обов'язкове пред'явлення РНОКПП для побутових готівкових операцій до 5000 грн та запровадити маскування номерів карток робить повсякденні фінансові послуги зручнішими та безпечнішими. Збереження суворого контролю лише для податкових платежів дозволяє балансувати між вимогами державного фінансового моніторингу та комфортом громадян.

📍 Податкова знижка за страхування: розвінчуємо міфи та рахуємо реальні ліміти виплат ⚖️💰🛡 Державна податкова служба нагадала про право громадян повернути частину податку за страховими внесками. Проте в інфополі ця тема вже встигла обрости хибними трактуваннями. Розбираємо головні помилки та пояснюємо, як насправді працює механізм компенсації згідно зі ст. 166 Податкового кодексу України. 🏗 Міфи та реальність: що насправді компенсують 🔸 Міф про «здоров'я» Знижка діє виключно за договорами довгострокового страхування життя та за внесками до недержавних пенсійних фондів (НПФ). ДМС, страхування від нещасного випадку, КАСКО чи страхування майна права на знижку не дають. Важливо: договір має бути укладений на строк від 5 років. Звичайний річний лайфовий поліс не підходить. 🔸 Міф про повернення з «фактичних витрат» Держава не повертає відсоток від усієї витраченої вами суми. Діє жорсткий помісячний ліміт: за 2025 рік це 4 240 грн на місяць за себе та 2 120 грн за застрахованого члена сім'ї першого ступеня споріднення. 📋 Математика знижки та жорсткі правила 🔹 Реальна стеля виплат За повний 2025 рік до розрахунку знижки можна взяти максимум 50 880 грн витрат. Оскільки поверненню підлягає лише 18% ПДФО, максимальна сума, яку ви реально отримаєте на руки, становить 9 158 грн. Більше цієї суми не виплатять за жодних обсягів страхових премій. 🔹 Джерело доходу має значення Податкова знижка розраховується лише з офіційної заробітної плати. Доходи ФОП, надходження за гіг-контрактами чи дивіденди не враховуються. Військовий збір також не підлягає поверненню. 🔹 Дедлайн Право на знижку діє один раз і не переноситься. Подати декларацію за 2025 рік необхідно до 31 грудня 2026 року. Залишилося лише 4,5 місяці. 💡 Резюме Податкова знижка на страхування - це не пряма знижка на поліс, а повернення вже сплаченого державі ПДФО. Вона працює лише для довгострокового страхування життя (від 5 років), має жорсткий ліміт виплати у 9 158 грн за 2025 рік і стосується виключно осіб з офіційною заробітною платою. Гроші можна повернути до 31 грудня поточного року, інакше право на них безповоротно «згорить».

📍 Розширення воєнного страхування: Київщина, орендоване майно, агротехніка та 5 млн грн компенсації премій ⚖️🚜🛡 Міністерство економіки та довкілля України розробило новий пакет змін до урядової програми державного страхування та компенсації воєнних ризиків (постанова № 1541, що реалізується через Експортно-кредитне агентство). Проєкт документа вже направили на погодження до ЦОВВ перед поданням на розгляд Кабміну, про що повідомила народна депутатка Ольга Василевська-Смаглюк. 🏗 Що пропонує змінити Мінекономіки? Проєкт розширює коло потенційних благоотримувачів та перелік майна, яке підлягає захисту: 🔸 Захист для столиці та області. Київ та Київську область пропонують офіційно віднести до територій підвищеного ризику, що відкриє місцевому бізнесу доступ до програми. 🔸 Орендовані активи. Підприємствам дозволять страхувати майно, яким вони користуються на правах оренди. 🔸 Агротехніка та вантажівки. До переліку покриття додають сільськогосподарську техніку та важкий вантажний транспорт. 🔸 Паливна інфраструктура. Окрім будівель АЗС, захист пошириться на резервуари, запаси пального, пальне під час транспортування та паливовози. 🔸 Збільшення компенсації премій. Максимальну суму державної компенсації витрат бізнесу на страхову премію пропонують підняти до 5 млн грн (при цьому граничний ліміт самого страхового покриття залишається на рівні 30 млн грн). 📋 Нагадування про чинні правила (з урахуванням постанови № 887) Раніше уряд уже спростив низку процедур для постраждалого бізнесу: Звільнив від вимоги використовувати майно за основним цільовим призначенням; Скасував обов'язок вносити дані про пошкоджене виробниче обладнання й мережі до Реєстру пошкодженого майна; Змінив строки подачі документів на компенсацію премії - тепер заяву подають не пізніше ніж через 30 календарних днів ПІСЛЯ закінчення строку дії договору страхування (раніше було 60 днів з моменту укладення). 💡 Резюме Ініціатива Мінекономіки заповнює важливі прогалини у системі воєнного страхування. Включення Києва та області, захист орендованих активів, агротехніки, паливних резервуарів і транспорту, а також зростання компенсації премії до 5 млн грн зроблять державний механізм компенсації ризиків значно доступнішим і ефективнішим для українського бізнесу. Детальніше за посиланням.

📍 Втрата документів на нерухомість: чому це не кінець та як відновити свої права ⚖️🏢📜 Департамент правового забезпечення Дніпровської міської ради нагадує фундаментальне правило: втрата, пошкодження чи знищення оригіналів документів на квартиру або будинок не означає втрату права власності на цю нерухомість. Проте ігнорування цієї проблеми може суттєво ускладнити життя та заблокувати будь-які юридичні дії з майном. 🏗 Які ризики несе відсутність документів? Без наявності оригіналів або належним чином завірених дублікатів власник фактично обмежений у розпорядженні своїм активом. Ви не зможете: 🔸 Продати, подарувати або обміняти нерухомість. 🔸 Безперешкодно передати майно у спадок. 🔸 Отримати державну компенсацію за пошкоджене чи знищене внаслідок бойових дій житло. 📋 Алгоритм дій: як відновити папери Відновлення правовстановлюючих документів залежить від того, коли і як вони були зареєстровані: 🔹 Крок 1: Звернення до першоджерела. Насамперед варто звернутися до тієї установи (ЦНАП, нотаріус, органи місцевого самоврядування), де ви початково оформлювали право власності, для отримання офіційного дубліката. 🔹 Крок 2: Електронні реєстри. Якщо ваше право власності було зареєстровано в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно (запрацював з 2013 року), запис в електронній базі вже є достатнім підтвердженням ваших прав. 🔹 Крок 3: Судовий порядок. Якщо архіви знищені (що часто трапляється в умовах війни), а відновити документи через ЦНАП чи нотаріуса неможливо, право власності доведеться підтверджувати через суд. 🔍 Порада від «Insurance & Law» Майновий комплаєнс та стандарт вірогідності доказів: Процедура судового відновлення права власності вимагає ретельної підготовки доказової бази. За стандартом вірогідності доказів, вам знадобиться максимальна кількість непрямих підтверджень вашого володіння майном. Це можуть бути старі квитанції про сплату комунальних послуг, технічний паспорт з БТІ, копії договорів із постачальниками електроенергії чи газу, виписки з домової книги або навіть показання сусідів. Задля власної безпеки радимо вже зараз зробити якісні кольрові скан-копії всіх правовстановлюючих документів та зберігати їх у надійному хмарному сховищі. Це значно спростить і здешевить процедуру доведення ваших прав у разі фізичної втрати паперових оригіналів. 💡 Резюме Втрата паперових документів на нерухомість - це не втрата майна, а лише тимчасова юридична перешкода. Проблему можна вирішити шляхом отримання дубліката або через судове визнання права власності. Головне правило: не зволікайте з відновленням паперів, адже в критичний момент (для продажу чи отримання компенсацій) ця бюрократична процедура може зайняти дорогоцінні місяці.

📍 Корпоративне страхування життя: чому поліс для працівника обкладається податками без пільг ⚖️💼📉 Корпоративне life-страхування є популярним інструментом мотивації персоналу, проте з податкового погляду воно приховує додаткові витрати для бізнесу. На відміну від медичного страхування чи пенсійного забезпечення, чинне законодавство не передбачає для роботодавця загальної пільги на оплату полісів страхування життя. 🏗 Податкове навантаження: ПДФО, ВЗ та ЄСВ Оплата роботодавцем поліса страхування життя розцінюється податковою як додатковий дохід працівника і підлягає повному оподаткуванню: ➡️ ПДФО (18%) та натуральний коефіцієнт Оскільки дохід надається у негрошовій формі (кошти йдуть страховику), база оподаткування розраховується із застосуванням натурального коефіцієнта (1,219512 для ставки 18%). ➡️ Військовий збір (5%) Страхова премія є об'єктом оподаткування ВЗ, проте натуральний коефіцієнт тут не застосовується. ➡️ ЄСВ (22%) Внески за договорами довгострокового страхування життя належать до фонду оплати праці (як заохочувальні виплати), тому ЄСВ нараховується на загальних підставах у місяці перерахування коштів страховій компанії. 📋 Чому не працюють податкові пільги? Податковий кодекс (пп. 164.2.16) містить виняток, який дозволяє не включати до доходу працівника суми в межах 30% його зарплати. Проте ця пільга діє виключно для двох категорій: 🔹 Договорів недержавного пенсійного забезпечення (НПЗ). 🔹 Добровільного медичного страхування (ДМС). Страхування життя до цього переліку не входить. Навіть якщо роботодавець перейменує договір або включить його до колективної угоди, це не змінить його статусу для ДПС. 💡 Резюме Корпоративне страхування життя - це інвестиція в лояльність команди, яка вимагає додаткових податкових витрат. Через відсутність законодавчих пільг, роботодавцям доводиться нараховувати ПДФО із застосуванням натурального коефіцієнта, сплачувати військовий збір та ЄСВ, що робить цей інструмент дорожчим в обслуговуванні порівняно з класичним медичним страхуванням. Детальніше за посиланням.

📍 Масштабна валютна лібералізація від НБУ: нові ліміти для бізнесу, громадян та страховиків ⚖️💱🏢 Національний банк України впроваджує великий пакет пом'якшення валютних обмежень, який починає діяти з 11 серпня 2026 року. Зміни затверджені постановою Правління НБУ № 90 від 10 серпня 2026 року та стосуються фізичних осіб, бізнесу і фінансового сектору. За прогнозами НБУ, ці кроки не створять ризиків для ринку, оскільки оновлений макроекономічний прогноз передбачає зростання міжнародних резервів до майже 70 млрд дол. США у 2026 році. 🏗 Головні зміни для бізнесу Корпоративний сектор отримав суттєві послаблення для підтримки ділової активності: ♦️ Збільшено ліміти на зняття готівки. З гривневих рахунків в Україні та валютних (в Україні й за кордоном) тепер можна знімати до 200 тис. грн на день (раніше було 100 тис. грн). Ліміт для зняття з гривневих корпоративних карток за кордоном зріс до 140 тис. грн на календарний місяць. ♦️ Розрахунки за кордоном. Ліміт на оплату товарів, робіт та послуг гривневими корпоративними картками за кордоном підвищено до 400 тис. грн на місяць. Без обмежень зберігається можливість здійснювати такі розрахунки з валютних корпоративних карток. ♦️ Штрафи експортерів/ Українським експортерам дозволили сплачувати штрафи, пені та бонуси нерезидентам. Сума таких переказів на рік не має перевищувати 10% від вартості товарів, поставлених після 23 лютого 2021 року. ♦️ «Додатковий» ліміт та перекази. Запрацює «додатковий» ліміт, що формуватиметься за рахунок прямих благодійних внесків на ЗСУ та Нацгвардію з 10 серпня 2026 року. Ці внески вимагатимуть підтвердження аудиторським звітом однієї з компаній «великої четвірки». Компанії також зможуть передавати свої інвестиційні та додаткові ліміти пов'язаним особам у межах однієї бізнес-групи. 📋 Нові можливості для фізичних осіб Пакет містить потужну компоненту, що полегшує життя громадян: 🔹 Купівля валюти та інвестиції. Ліміт на купівлю безготівкової іноземної валюти збільшено з 50 тис. до 200 тис. грн на місяць. У межах цього ліміту дозволено купувати банківські метали та цінні папери іноземних емітентів. 🔹 Зняття готівки. Ліміт зняття з валютних рахунків в Україні та за кордоном зріс до 200 тис. грн на день. 🔹 Оплата за кордоном. Ліміт на оплату з гривневих рахунків товарів та послуг (включно з орендою житла) збільшено до 200 тис. грн на місяць. Розрахунки можна проводити як карткою, так і через SWIFT. Для SWIFT-переказів з валютних рахунків за кордон встановлено окремий ліміт - 200 тис. грн на місяць. Також дозволено оплачувати оренду житла за кордоном валютною карткою чи SWIFT-переказом у межах ліміту 500 тис. грн на місяць. 🛡 Важливе для страхового ринку (МТСБУ) Окрема увага приділена фінансовому та страховому сектору: 🔸 МТСБУ отримало можливість купувати іноземну валюту для розміщення коштів централізованого страхового резервного фонду. 🔸 Це робиться для виконання зобов'язань за міжнародними договорами автомобільного страхування «Зелена картка». 🔸 Рішення дасть змогу мінімізувати валютні ризики МТСБУ та страховиків, підтримуючи доступність міжнародного автострахування в Україні. 🔍 Порада від «Insurance & Law» Валютний комплаєнс та стандарт вірогідності доказів: Розширення лімітів відкриває нові можливості, але вимагає бездоганного документального супроводу. За стандартом вірогідності доказів, якщо ваш бізнес планує скористатися «додатковим» лімітом за рахунок донатів на ЗСУ, обов'язково залучайте аудиторів з «великої четвірки». Усі прямі благодійні внески мають бути юридично підтверджені відповідними звітами. Для експортерів, які планують покривати штрафи перед нерезидентами, критично важливо мати на руках контракти та претензії, що доводять правомірність переказу коштів за кордон у межах дозволених 10%. 💡 Резюме Серпнева валютна лібералізація від НБУ є масштабним пом'якшенням. Підвищення лімітів для громадян та бізнесу, дозвіл на інвестиції в іноземні папери та захист резервів МТСБУ по «Зеленій картці» - це крок до стабілізації фінансового ринку та підтримки ділової активності в Україні. Детальніше за посиланням.

📍 Дефіцит перестрахування: тарифи Lloyd's злітають до 12%, а держава розширює захист для бізнесу ⚖️🏭📉 Місткість міжнародного перестрахування для українського ринку скоротилася до критичного мінімуму. За словами заступника міністра економіки Єгора Перелигіна, раніше доступний обсяг у $1-1,5 млрд сьогодні фактично заблокований для класичного комерційного страхування через стрімке зростання вартості покриття. 🏗 Що відбувається з міжнародним капіталом? Ситуація на ринку Lloyd’s демонструє жорстку тенденцію: 🔸 Зростання тарифів. Вартість перестрахування для українських ризиків підскочила до 8–12% (раніше ставки трималися на рівні 5–6%, зрідка до 8%). 🔸 Втрата рентабельності. За такої вартості програми втрачають економічний сенс. Українські компанії не можуть брати на себе страхування великих промислових чи інфраструктурних об'єктів, оскільки їм нікуди передати левову частку відповідальності без надмірного навантаження на власний капітал. 📋 Відповідь держави: розширення механізму ЕКА Через брак приватного капіталу для великих ризиків, Уряд готує масштабні зміни до постанови №1541 щодо державного страхування воєнних ризиків: 🔹 Нові активи (агро та логістика) ➡️ До покриття включать сільськогосподарську техніку та важкий вантажний транспорт (від 7,5 т). 🔹 Паливний сектор ➡️ Окрім приміщень АЗС, захист пошириться на резервуари, запаси пального та паливовози. 🔹 Орендоване майно➡️ Бізнесу дозволять страхувати активи, що перебувають в оренді (склади, виробничі майданчики, торгові площі). 🔹 Київщина та дебюрократизація ➡️ Київ та область офіційно визнають територіями підвищеного ризику, а документообіг для отримання покриття буде суттєво спрощено. 💡 Резюме Міжнародний перестраховий ринок дедалі частіше переходить до точкового та дорогого андеррайтингу, залишаючи український бізнес сам на сам із воєнними загрозами. Єдиним виходом для промисловості, логістики та паливного сектору стає розширення державної моделі страхування воєнних ризиків, яка візьме на себе покриття тих катастрофічних збитків, від яких змушений відмовлятися західний приватний капітал. Детальніше за посиланням.

📍 Міжнародне перестрахування в Україні: огляд спеціалізованих програм та лімітів ⚖️🛡🌍 Попри скорочення міжнародної перестрахової місткості, станом на серпень 2026 року український ринок не залишився без доступу до західного капіталу. Для України працює кілька спеціалізованих схем, створених міжнародними брокерами спільно з Lloyd's, ЄБРР та U.S. International Development Finance Corporation (DFC), хоча вони й не формують єдиного універсального ринку. 🏗 Морські та наземні перевезення 🔸 Marsh: Unity. Програма страхування воєнних ризиків для суден з невійськовими вантажами у Чорному морі та транзиту через Дунай. Андеррайтинг забезпечують страховики Lloyd's (на чолі з синдикатом Ascot) за підтримки акредитивів Укрексімбанку, Укргазбанку та DZ Bank. 🔸 WTW та VUSO. Запущена у травні 2024 року програма страхування вантажів і воєнних ризиків під час наземних перевезень територією України. Перестрахову місткість надає лондонський ринок через синдикат Markel у Lloyd's. 🔸 KUKE (Польща). Механізм на €1,5 млрд для перестрахування транспортних ризиків (до 80% покриття), схвалений Єврокомісією у 2025 році для збереження торговельних маршрутів між Україною та ЄС. 📋 Стаціонарні активи та гарантії для страховиків 🔹 Aon та ЄБРР (URGF). Гарантійний ресурс до €110 млн для українських страховиків, що дозволяє передавати до 90% воєнного ризику міжнародним перестраховикам (першим партнером став MS Amlin). Програма на старті охопила наземні вантажі, каско транспортних засобів та залізничний рухомий склад. 🔹 Aon та DFC. Корпорація DFC надала $50 млн перестрахування для компанії ARX, що дозволяє сформувати понад $200 млн покриття для стаціонарних активів. У лютому 2026 року стартувала аналогічна програма з «Княжа VIG» на $25 млн для захисту майна малого й середнього бізнесу та фізосіб (загальний портфель до $100 млн). 🔹 McGill and Partners. Механізм для великих комерційних об'єктів, створений разом із FortuneGuard та СК ARX. У лютому 2026 року максимальну лінію збільшено до $100 млн на один ризик, а сукупні зобов'язання 14 страховиків становлять $250 млн. 💡 Резюме Наявність спецпрограм на сотні мільйонів доларів не означає автоматичної можливості застрахувати будь-яке українське підприємство. Частина програм побудована як портфельні механізми, де капітал розподіляється між великою кількістю полісів, покриваючи чітко визначені сегменти: морські перевезення, наземні вантажі або окремі стаціонарні об'єкти після індивідуального андеррайтингу. Детальніше за посиланням.

📍 Нові правила консульських послуг: як перевірятимуть електронні військові квитки за кордоном ⚖️🛂📱 Кабінет Міністрів України ухвалив Постанову № 981, яка кардинально змінює порядок взаємодії держави з військовозобов’язаними за кордоном. Документ запроваджує нові правила перевірки дійсності військово-облікових документів (е-ВОД) консульськими посадовими особами під час надання послуг громадянам України. 🏗 Що змінилося у вимогах до е-ВОД? Згідно із законодавством, для отримання консульських послуг чоловіки віком 18–60 років зобов’язані пред’явити дійсний військово-обліковий документ в електронній формі (який формується через застосунок «Резерв+»). Головне процедурне спрощення: раніше вимагалося, щоб документ був згенерований не пізніше ніж за 72 години до візиту. Відтепер це обмеження скасовано - достатньо надати консулу е-ВОД, який є дійсним на момент візиту до дипломатичної установи. 📋 Коли консул відмовить у послугах У вчиненні консульської дії буде гарантовано відмовлено, якщо: 🔸 Заявник взагалі не пред’явив дійсний е-ВОД; 🔸 Перевірка показала, що документ недійсний або дані потребують оновлення; 🔸 У пред’явленому е-ВОД відсутнє підтвердження актуальності персональних даних. Винятки (коли е-ВОД не вимагається): оформлення посвідчення на повернення в Україну; дії щодо дітей громадян України, якщо другий з батьків є іноземцем/особою без громадянства; вчинення дій за заявами громадян, які перебувають під арештом чи позбавлені волі за кордоном. 💡 Резюме Постанова № 981 скасовує жорстке правило «72 годин» для пред'явлення е-ВОД, що робить процедуру звернення до консульств зручнішою. Водночас наявність актуального електронного військового документа залишається невід'ємною умовою для отримання державних послуг за кордоном. Тим громадянам, які не можуть скористатися застосунком «Резерв+», залишається дочекатися впровадження механізму оновлення даних через консульський облік до кінця поточного року.

📍 Груба необережність пішохода: Верховний Суд пояснив, коли розмір компенсації за ДТП має бути зменшено ⚖️🚶‍♂️📉 Верховний Суд опублікував важливе роз'яснення щодо розподілу відповідальності у справах про ДТП (постанова ККС ВС від 11 червня 2026 року у справі № 357/10154/23). Судді нагадали: якщо сам потерпілий своєю грубою необережністю сприяв виникненню або збільшенню шкоди, суд має повне право пропорційно зменшити розмір фінансової компенсації. 🏗 Фабула справи: мільйонні позови та порушення ПДР пішоходами Водія підприємства (ТОВ «Експерт Моторз») було визнано винним у ДТП з тяжкими наслідками (ч. 2 ст. 286 КК України). Місцевий суд задовольнив цивільні позови, стягнувши з компанії-роботодавця значні суми: 🔸 Понад 16 тис. грн на лікування та поховання першої потерпілої; 🔸 180 600 грн моральної шкоди на користь першої потерпілої; 🔸 260 600 грн моральної шкоди на користь другої потерпілої. Проте цивільний відповідач оскаржив це рішення. Головний аргумент: під час аварії самі потерпілі грубо порушили правила переходу проїзної частини (пункти 4.7, 4.8 ПДР), що мало бути враховано судом для зменшення суми виплат. 📋 Позиція Верховного Суду: докази мають значення навіть у спрощеному провадженні Згідно з ч. 2 ст. 1193 Цивільного кодексу України, розмір відшкодування обов'язково зменшується залежно від ступеня вини потерпілого, якщо його груба необережність сприяла настанню шкоди. Касаційний кримінальний суд звернув увагу на фундаментальну помилку судів нижчих інстанцій: 🔹 Місцевий суд розглядав справу у спрощеному порядку (ч. 3 ст. 349 КПК) і безпідставно відмовився досліджувати докази вини пішоходів у контексті цивільного позову. 🔹 ВС наголосив: навіть під час спрощеного судового розгляду суд зобов’язаний дослідити обставини щодо цивільного позову, якщо на цьому наполягає хоча б один з учасників справи. У підсумку рішення попередніх інстанцій було скасовано, а справу направлено на новий розгляд. Це ще не означає автоматичного зменшення виплат, але зобов'язує суд ретельно перевірити поведінку пішоходів. 💡 Резюме Рішення ВС у справі № 357/10154/23 підтверджує, що відповідальність на дорозі є двосторонньою. Суди не мають права ігнорувати факти порушення ПДР пішоходами, коли вирішують питання про стягнення коштів із водіїв чи підприємств. Якщо необережність потерпілого підтверджена доказами, розмір цивільного відшкодування підлягає обов'язковому перегляду та зменшенню.

📍 Реформа виконавчого провадження: автоматичне зняття арештів за годину, захист єдиного житла та гарантовані виплати ⚖️💳🏠 В Україні набирають чинності законодавчі зміни до системи виконавчого провадження, покликані спростити процедури для сумлінних боржників та посилити соціальний захист громадян. Про ключові новації, ухвалені Верховною Радою, розповів заступник Міністра юстиції України Андрій Гайченко. 🏗 Автоматичне зняття арештів за 1 годину Головною процедурною новацією стала максимальна цифровізація та автоматизація скасування обмежень: 🔸 Без бюрократії та очікувань ➡️ Раніше після сплати штрафу чи повного погашення боргу громадянам доводилося днями чекати на розблокування рахунків та виключення з Єдиного реєстру боржників. 🔸 Розблокування за годину ➡️ За новими правилами, після надходження коштів та повного виконання зобов'язань усі арешти з банківських рахунків та інші обмеження зніматимуться в автоматичному режимі. Вся процедура триватиме орієнтовно до однієї години. 📋 Соціальний захист: житло, кошти на життя та військовослужбовці Закон встановлює додаткові соціальні запобіжники для захисту базових прав громадян: 🔹 Захист єдиного житла ➡️ Забороняється примусова реалізація єдиного житла боржника, якщо загальна сума заборгованості не перевищує встановленого законом порогу (наразі це близько 432 тисяч гривень). 🔹 Доступ до коштів на базові потреби ➡️ Боржник отримує право звернутися до виконавця та розблокувати частину коштів на арештованому рахунку для забезпечення першочергових життєвих потреб - у розмірі близько 13 тисяч гривень. 🔹 Пільги для військових ➡️ Законодавство передбачає окремі додаткові умови та гарантії захисту для військовослужбовців ЗСУ. 💡 Резюме Оновлення правил виконавчого провадження - це важливий крок до цифровізації та захисту прав громадян. Автоматичне зняття арештів із рахунків за 1 годину після сплати боргу усуває бюрократичні затримки, а заборона відчуження єдиного житла при боргах до 432 тис. грн і доступ до 13 тис. грн на місяць гарантують мінімальний соціальний захист для боржників у складних життєвих обставинах.

📍 Податкова знижка за страхування та пенсійні внески: як повернути частину ПДФО за 2025 рік ⚖️💰🛡 Міністерство фінансів України нагадує громадянам про можливість скористатися податковою знижкою за витратами на довгострокове страхування життя та недержавне пенсійне забезпечення. Це дозволяє офіційно працюючим українцям повернути частину сплаченого податку на доходи фізичних осіб (ПДФО). 🏗 Що можна включити до знижки та які діють ліміти Отримати відшкодування можна за сплачені протягом звітного року внески за договорами довгострокового страхування життя або недержавного пенсійного забезпечення (НПФ): 🔸 Коло осіб. Враховуються як власні витрати платника податків, так і внески, сплачені ним за членів сім'ї першого ступеня споріднення (батьки, чоловік/дружина, діти). 🔸 Граграничні ліміти (за 2025 рік). Законодавством встановлено максимальні місячні суми витрат, що беруться до розрахунку: 🔹до 4 240 грн на місяць - на власне страхування чи пенсійні внески; 🔹до 2 120 грн на місяць - на кожного родича першого ступеня. 🔸 Механізм виплати. Зазначена сума не є фіксованою виплатою «на руки». Держава повертає 18% ПДФО від розміру фактично здійснених і документально підтверджених витрат (у межах допустимого ліміту та не більше суми сплаченого за рік податку). 📋 Процедура отримання та документи Щоб скористатися правом на податкову знижку, громадянам необхідно подати до Державної податкової служби річну декларацію про майновий стан і доходи за минулий рік. До декларації обов'язково додаються підтвердні документи: Копія договору довгострокового страхування життя або недержавного пенсійного забезпечення; Платіжні та розрахункові документи (квитанції, касові чеки, банківські виписки з чітким призначенням платежу); Документи, що підтверджують ступінь споріднення (якщо внески сплачувалися за членів родини). 💡 Резюме Оформлення податкової знижки за довгострокове страхування життя та пенсійні внески дозволяє повернути до 18% витрачених коштів. Вчасно подана декларація про доходи разом із повним пакетом правильно оформлених платіжних документів гарантують отримання компенсації від держави та роблять персональне фінансове планування ще більш вигідним.

📍 Масштабна валютна лібералізація від НБУ: нові ліміти для бізнесу, громадян та страховиків ⚖️💱🏢 Національний банк України впроваджує великий пакет пом'якшення валютних обмежень, який починає діяти з 11 серпня 2026 року. Зміни затверджені постановою Правління НБУ № 90 від 10 серпня 2026 року та стосуються фізичних осіб, бізнесу і фінансового сектору. За прогнозами НБУ, ці кроки не створять ризиків для ринку, оскільки оновлений макроекономічний прогноз передбачає зростання міжнародних резервів до майже 70 млрд дол. США у 2026 році. 🏗 Головні зміни для бізнесу Корпоративний сектор отримав суттєві послаблення для підтримки ділової активності: ♦️ Збільшено ліміти на зняття готівки. З гривневих рахунків в Україні та валютних (в Україні й за кордоном) тепер можна знімати до 200 тис. грн на день (раніше було 100 тис. грн). Ліміт для зняття з гривневих корпоративних карток за кордоном зріс до 140 тис. грн на календарний місяць. ♦️ Розрахунки за кордоном. Ліміт на оплату товарів, робіт та послуг гривневими корпоративними картками за кордоном підвищено до 400 тис. грн на місяць. Без обмежень зберігається можливість здійснювати такі розрахунки з валютних корпоративних карток. ♦️ Штрафи експортерів/ Українським експортерам дозволили сплачувати штрафи, пені та бонуси нерезидентам. Сума таких переказів на рік не має перевищувати 10% від вартості товарів, поставлених після 23 лютого 2021 року. ♦️ «Додатковий» ліміт та перекази. Запрацює «додатковий» ліміт, що формуватиметься за рахунок прямих благодійних внесків на ЗСУ та Нацгвардію з 10 серпня 2026 року. Ці внески вимагатимуть підтвердження аудиторським звітом однієї з компаній «великої четвірки». Компанії також зможуть передавати свої інвестиційні та додаткові ліміти пов'язаним особам у межах однієї бізнес-групи. 📋 Нові можливості для фізичних осіб Пакет містить потужну компоненту, що полегшує життя громадян: 🔹 Купівля валюти та інвестиції. Ліміт на купівлю безготівкової іноземної валюти збільшено з 50 тис. до 200 тис. грн на місяць. У межах цього ліміту дозволено купувати банківські метали та цінні папери іноземних емітентів. 🔹 Зняття готівки. Ліміт зняття з валютних рахунків в Україні та за кордоном зріс до 200 тис. грн на день. 🔹 Оплата за кордоном. Ліміт на оплату з гривневих рахунків товарів та послуг (включно з орендою житла) збільшено до 200 тис. грн на місяць. Розрахунки можна проводити як карткою, так і через SWIFT. Для SWIFT-переказів з валютних рахунків за кордон встановлено окремий ліміт - 200 тис. грн на місяць. Також дозволено оплачувати оренду житла за кордоном валютною карткою чи SWIFT-переказом у межах ліміту 500 тис. грн на місяць. 🛡 Важливе для страхового ринку (МТСБУ) Окрема увага приділена фінансовому та страховому сектору: 🔸 МТСБУ отримало можливість купувати іноземну валюту для розміщення коштів централізованого страхового резервного фонду. 🔸 Це робиться для виконання зобов'язань за міжнародними договорами автомобільного страхування «Зелена картка». 🔸 Рішення дасть змогу мінімізувати валютні ризики МТСБУ та страховиків, підтримуючи доступність міжнародного автострахування в Україні. 🔍 Порада від «Insurance & Law» Валютний комплаєнс та стандарт вірогідності доказів: Розширення лімітів відкриває нові можливості, але вимагає бездоганного документального супроводу. За стандартом вірогідності доказів, якщо ваш бізнес планує скористатися «додатковим» лімітом за рахунок донатів на ЗСУ, обов'язково залучайте аудиторів з «великої четвірки». Усі прямі благодійні внески мають бути юридично підтверджені відповідними звітами. Для експортерів, які планують покривати штрафи перед нерезидентами, критично важливо мати на руках контракти та претензії, що доводять правомірність переказу коштів за кордон у межах дозволених 10%. 💡 Резюме Серпнева валютна лібералізація від НБУ є масштабним пом'якшенням. Підвищення лімітів для громадян та бізнесу, дозвіл на інвестиції в іноземні папери та захист резервів МТСБУ по «Зеленій картці» - це крок до стабілізації фінансового ринку та підтримки ділової активності в Україні. Детальніше за посиланням.

📍 Пастка з пробігом: що робити, якщо придбаний автомобіль опинився під арештом ⚖️🚗🚫 Купівля вживаного авто завжди несе приховані юридичні ризики. Навіть ідеальний технічний стан та запевнення продавця не гарантують, що після передачі коштів ви зможете вільно розпоряджатися транспортом. Найпоширеніша проблема - арешт або обтяження майна через борги попереднього власника. 🏗 Арешт vs Застава: у чому різниця? Важливо розрізняти природу юридичних обмежень: 🔸 Арешт. Заборона, накладена судом, державним чи приватним виконавцем (через несплачені аліменти, податки, кредити чи судові спори). Арешт фактично блокує будь-яке відчуження чи перереєстрацію, а в окремих випадках дозволяє вилучити авто в межах виконавчого провадження. 🔸 Застава (обтяження). Виникає, коли авто є забезпеченням виконання кредитного зобов'язання. До повного погашення боргу продати машину без згоди заставодержателя законно неможливо. 📋 Чек-лист: як перевірити авто до укладення договору Щоб не купити багатомісячний юридичний спір замість машини, дотримуйтеся базових правил до моменту передачі грошей: 🔸Обов'язково перевірте VIN-код транспортного засобу. 🔸Здійсніть перевірку через Державний реєстр обтяжень рухомого майна та перевірте продавця в Єдиному реєстрі боржників. 🔸Використовуйте електронний кабінет водія або інші офіційні сервіси МВС. 🔸Здійснюйте фінальне переоформлення виключно у сервісному центрі МВС. Червоний прапорець: якщо продавець приховує VIN-код або наполягає на оформленні «генеральної довіреності» замість повноцінного договору купівлі-продажу. 🛡 Що робити, якщо арешт виявили після купівлі Якщо неприємність вже сталася (наприклад, під час спроби перереєстрації), діяти потрібно чітко: 🔹Встановіть причину: Отримайте підтвердження про накладення арешту, з'ясуйте, який орган його ініціював, та отримайте копію відповідної постанови чи судового рішення. Зберіть докази: Збережіть договір купівлі-продажу, банківські квитанції про оплату та результати попередніх перевірок авто у базах (докази вашої добросовісності). 🔹Процедура зняття: Якщо підстави для арешту усунуті (борг сплачено, заходи скасовано), подайте заяву разом із рішенням про зняття арешту до сервісного центру МВС. Законом на цю процедуру відведено до 30 діб. 💡 Резюме Юридичний аудит автомобіля перед покупкою займає значно менше часу, ніж вирішення проблем у виконавчій службі чи судах. Завжди перевіряйте транспортний засіб у відкритих реєстрах, уникайте сумнівних схем із довіреностями та оформлюйте угоду виключно в сервісних центрах МВС. Це єдина надійна гарантія того, що ваші гроші конвертуються у безпечне володіння автомобілем.

Друзі, не забудьте підписатися на нашу Facebook-сторінку, щоб завжди бути в курсі актуальних новин страхового бізнесу, юридичних оновлень, податкових змін та сучасних бухгалтерських тенденцій. ** https://www.facebook.com/insuralaw/

📍 Реформа спрощенки: Мінфін готує підвищення податків для ФОПів та обов'язкову реєстрацію ПДВ ⚖️💼📉 Міністерство фінансів України опрацьовує масштабний законопроєкт щодо перегляду параметрів спрощеної системи оподаткування. Запропоновані зміни передбачають переформатування правил діяльності для фізичних осіб-підприємців 2-ї та 3-ї груп, зростання ставок єдиного податку (ЄП) та поступове впровадження європейського порогу для сплати ПДВ. 🏗 Ключові зміни для 2-ї та 3-ї груп ФОП Законопроєкт передбачає суттєвий перегляд умов роботи для малого бізнесу: 🔸 Переведення між групами. Окремі види господарської діяльності можуть бути вилучені з 2-ї групи та примусово переведені до 3-ї групи. 🔸 Зростання ставки ЄП. Для частини підприємців ставка єдиного податку може зрости до 10%. 📋 Запровадження ПДВ з 2028 року Фундаментальною інновацією стане гармонізація українського податкового законодавства з нормами Європейського Союзу: 🔹 Поріг для ПДВ. З 1 січня 2028 року ФОПів на спрощеній системі планується зобов'язати реєструватися платниками ПДВ у разі перевищення річного доходу у розмірі не більше €85 тис. 🔹 Подвоєння навантаження для 3-ї групи. Для підприємців 3-ї групи без ПДВ, які наразі сплачують 5% ЄП, це фактично означатиме потенційне подвоєння податкового навантаження - з нинішніх 5% до 10%. 💡 Резюме Законопроєкт про реформування спрощеної системи є чітким сигналом до поступового згортання пільгових податкових режимів і переходу до європейських правил гри. Переведення підприємців із 2-ї до 3-ї групи, потенційне підвищення ЄП до 10% та обов'язкова реєстрація ПДВ для ФОПів із доходом понад €85 тис. з 2028 року вимагатимуть від українського мікробізнесу завчасної адаптації, перегляду ціноутворення та переходу на якісно новий рівень податкового планування.