Налоги в США

Все обсуждают, как Трамп хочет снизить налоги на долгосрочные инвестиции. Но мало кто говорит о другом: ставка 0% на long-term capital gains существует уже сейчас — и доступна не только ультрабогатым.

Treasury и IRS выпустили предлагаемые правила для работодателей, которые хотят добавить Trump Accounts в пакет employee benefits. Что это означает на практике? Работодатель сможет перечислять до $2,500 в год в Trump Account: • самого сотрудника, если он соответствует требованиям; • или dependent сотрудника. И самое интересное: при соблюдении правил эта сумма не включается в taxable income сотрудника. Лимит $2,500 предусмотрен на одного сотрудника и после 2027 года будет индексироваться. Но просто взять и перевести сотруднику $2,500 нельзя. Работодатель должен создать отдельную письменную Trump Account Contribution Program, а сама программа должна соответствовать установленным требованиям, включая nondiscrimination rules. То есть нельзя создать такой benefit исключительно для владельцев бизнеса или группы высокооплачиваемых сотрудников. Напомню, что Trump Account — это новый специальный тип IRA для детей. А для детей — граждан США, родившихся с 2025 по 2028 год, предусмотрен еще и стартовый государственный взнос $1,000, если сделать соответствующий election. И теперь к этой системе постепенно подключают работодателей. То есть Trump Account начинает превращаться не просто в «счет с $1,000 от государства», а в потенциальный employee benefit, который компании смогут использовать наряду с другими льготами для сотрудников. ⚠️ Пока это proposed regulations, а не окончательные правила. IRS принимает комментарии до 25 сентября 2026 года, а публичные слушания запланированы на 15 октября. Мне кажется, для владельцев бизнеса и payroll-специалистов за этой темой определенно стоит следить. ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

Ищете налогового специалиста? Мы сделали поиск проще. Добро пожаловать в наш каталог сертифицированных налоговых экспертов! Здесь вы можете найти специалиста, который поможет разобраться в вашей ситуации — от подготовки налоговой декларации до более сложных вопросов и налогового планирования. Выбирайте специалиста, изучайте информацию о нем и обращайтесь напрямую. Профессиональная налоговая помощь теперь в одном месте.

Важная информация для тех, кто списывает расходы на автомобиль по милям. 🚗

Финансовая грамотность в США — за один курс, а не за 10 лет ошибок. Авторская программа на русском языке. 12 модулей превращают хаос из налогов, кредитов, пенсии, жилья и страховок в понятную систему — чтобы вы перестали терять деньги и начали принимать уверенные решения. Этот курс поможет вам быстрее адаптироваться к жизни в США, принимать более грамотные финансовые решения и сохранить тысячи долларов, которые многие теряют просто из-за незнания правил. На сегодняшний день аналогов такого курса для русскоязычного сообщества нет. Вся информация собрана в одной программе и адаптирована специально для людей, которые живут и работают в США. https://learn.larusatax.com/our-courses/financial-literacy/

💳 Три банковских счета, которые могут избавить бизнес от финансового хаоса Одна из самых распространенных ошибок у малого бизнеса — все деньги находятся в одном месте. С одного счета оплачиваются расходы компании, личные покупки владельца и налоги. В какой-то момент становится непонятно, сколько денег действительно принадлежит бизнесу. Есть простая система, которая помогает навести порядок. 1️⃣ Операционный счет На него поступает вся выручка. С него оплачиваются текущие расходы компании: аренда, зарплаты, поставщики, подписки и другие бизнес-затраты. 2️⃣ Счет для налогов и резерва Регулярно переводите сюда часть поступлений. Здесь накапливаются деньги на будущие налоговые платежи, а также финансовая подушка на случай непредвиденных расходов. 3️⃣ Личный счет Выплачивайте себе заранее определенную сумму по расписанию — например, один или два раза в месяц. Это дисциплинирует и помогает не использовать деньги бизнеса как личный кошелек. Такое разделение не только упрощает учет, но и позволяет в любой момент понимать реальное финансовое состояние компании и не оказаться в ситуации, когда налоговый платеж уже наступил, а денег на него нет. ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

Неожиданное предложение от Трампа — и на этот раз речь о налоге на прирост капитала. Обсуждается идея учитывать инфляцию при расчёте capital gains. То есть налог потенциально будет рассчитываться не со всего номинального роста стоимости долгосрочной инвестиции, а только с той части прибыли, которая превышает инфляцию. И это может затронуть не только инвесторов в акции и другие активы. Отдельно обсуждаются более щедрые налоговые льготы при продаже личного дома. Сегодня исключение по Section 121 по-прежнему составляет $250,000 прибыли для single и $500,000 для MFJ — суммы, установленные еще в 1997 году.

Майк вышел на пенсию в 54 года с состоянием $4,1 млн. Казалось бы, он всё сделал правильно: ✔ Максимально пополнял 401(k). ✔ Более 30 лет регулярно откладывал деньги. ✔ Полностью выплатил ипотеку. ✔ Избегал долгов. Но была одна проблема. Из $4,1 млн почти $3,8 млн находились в Traditional IRA и 401(k) — счетах, с которых при выводе денег нужно платить налог. Поначалу это не казалось серьезным. Но после выхода на пенсию они с женой тратили около $180,000 в год. Чтобы после налогов получить эту сумму, Майку приходилось выводить из пенсионных счетов более $210,000. Каждое снятие увеличивало его налогооблагаемый доход, а вместе с ним: • налоговую ставку; • стоимость медицинского страхования; • будущие взносы Medicare. Затем возникли непредвиденные расходы. Майк решил помочь дочери и снял $100,000. Это решение оказалось намного дороже, чем он ожидал. Один дополнительный вывод: • повысил его налоговую нагрузку; • увеличил расходы на медицинское страхование; • сделал год значительно менее выгодным с точки зрения налогов. А его знакомая Сара вышла на пенсию с $3,2 млн. На первый взгляд — меньше денег. Но структура накоплений была другой: ✔ Traditional IRA ✔ Roth IRA ✔ Брокерский счет ✔ HSA Когда Саре требовались деньги, у нее был выбор. Она могла сама решать, с какого счета брать средства, чтобы минимизировать налоги. Благодаря этому она могла: • контролировать налогооблагаемый доход; • планировать Roth-конверсии в годы с низким доходом; • избегать резких скачков налогов и расходов на медицину. Два пенсионера. Один этап жизни. Совершенно разные результаты. Главный вывод: Важно не только сколько денег вы накопили к пенсии. Гораздо важнее — Экак они распределены между разными типами счетов. Именно налоговая диверсификация дает свободу управлять своим доходом, налогами и расходами на пенсии. ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

Штат Вашингтон делает жизнь миллионеров значительно дороже. 💸

Если жизнь подбросила вам «лимоны» — проверьте свою налоговую ставку Год с низким доходом может стать идеальным временем для налогового планирования Увольнение Творческий отпуск Досрочный выход на пенсию Ваш доход резко падает А вместе с ним — и налоговая ставка Это редкая возможность перевести средства со счетов IRA или 401(k) (с отложенным налогообложением) на счет Roth Вам придется заплатить налог при переводе средств Но по самой низкой ставке, которая будет доступна вам в ближайшие годы Периоды низкого дохода не длятся вечно Как и эта налоговая льгота ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

В понедельник у нас начался курс по международным налогам и вот что говорят наши студенты. Вы все еще можете присоединится. Это полный курс по налогам для тех, кто живёт, работает или инвестирует на стыке двух стран. От определения налогового статуса до деклараций для экспатов, держателей грин-карт и нерезидентов — с разбором реальных кейсов и заполнением 19 деклараций прямо во время обучения. https://learn.larusatax.com/our-courses/tax-international/

🚨 Внимание, мошенники: снова распространяются электронные письма от имени Налогового управления США (IRS). Напоминаем: IRS не рассылает незапрошенные письма касательно возврата налогов, налоговых задолженностей или недавно поданных деклараций. Вы точно не получите от IRS по электронной почте документы, которые нужно скачивать на компьютер. Если вы получили неожиданное письмо якобы от IRS, не переходите по ссылкам и не открывайте вложения. Если сомневаетесь, зайдите непосредственно на сайт IRS.gov, чтобы проверить состояние своего счета. Будьте бдительны! ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

Большинство людей даже не представляют, сколько страхования жизни им действительно нужно. А те, кто продает полисы, нередко больше заинтересованы в комиссии, чем в том, чтобы подобрать оптимальное решение. Есть простой способ рассчитать необходимую сумму страхового покрытия — формула DIME. Она состоит из четырех элементов: DIME = Debt + Income + Mortgage + Education Разберем каждый из них. D — Debt (Долги) Начните с долгов, не связанных с ипотекой: • задолженность по кредитным картам; • автокредиты; • медицинские счета; • личные займы. Это обязательства, которые могут лечь на плечи вашей семьи. I — Income Replacement (Замещение дохода) Подумайте, сколько лет семье понадобится ваш доход, если вас не станет. Обычно используют 5–10 лет. Например: Доход — $100,000 в год. 10 лет × $100,000 = $1,000,000. M — Mortgage (Ипотека) Если вы хотите, чтобы семья смогла сохранить дом, добавьте остаток по ипотеке. Даже если кажется, что дом можно просто продать, на практике многие семьи предпочитают этого не делать. E — Education (Образование) Если вы планируете оплатить обучение детей, включите эти расходы в расчет. Ориентировочная стоимость четырех лет обучения (2025–2026): • государственный университет (для резидентов штата) — около $104,000–125,000 на одного ребенка; • частный университет — около $225,000–260,000 на одного ребенка. Продолжение в комментарии ⤵️

Вчера у нас начался курс по международным налогам и вот что говорят наши студенты. Вы все еще можете присоединится. Это полный курс по налогам для тех, кто живёт, работает или инвестирует на стыке двух стран. От определения налогового статуса до деклараций для экспатов, держателей грин-карт и нерезидентов — с разбором реальных кейсов и заполнением 19 деклараций прямо во время обучения. https://learn.larusatax.com/our-courses/tax-international/

Пыталась уговорить собаку помыться — бесполезно. 😂 Пришлось зайти с козырей: с налогов. Пообещала Биби, что если он помоется, то станет service dog, а значит, мамка сможет списывать его в налогах. 🐶💰 Биби поверил. Помылся. Был очень горд собой. А потом выяснилось, что у IRS на этот счёт есть несколько уточняющих вопросов. 😂 ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

🏠 Купили дом за $675,000. Через 8 месяцев продали за $1.6 миллиона. И кому-то это очень не понравилось. Эта история произошла в Salt Lake City, штат Utah, и несколько лет назад стала вирусной. В сентябре 2021 года инвесторы купили дом примерно за $675,000. Дом серьезно отремонтировали и выставили на продажу уже за $1.6 млн. Но местные жители оценили такой флип по-своему 😅 На фасаде дома огромными буквами написали: “$600K → $1.6M IN 1 YEAR?!?! GO AWAY GREEDY FLIPPERS!” То есть примерно: «$600 тысяч → $1.6 миллиона за один год?! Убирайтесь отсюда, жадные флипперы!» И самое интересное — дом действительно продали за $1.6 млн в мае 2022 года, примерно через восемь месяцев после покупки. Конечно, это не означает, что владельцы просто заработали почти миллион долларов. Между ценой покупки и ценой продажи были ремонт, материалы, подрядчики, финансирование, комиссии, closing costs и другие расходы. И еще один момент, который часто забывают: 💰 прибыль от флиппинга — это не обязательно capital gain. Если человек регулярно покупает недвижимость именно для ремонта и перепродажи, IRS может рассматривать такие дома как inventory, а прибыль — как ordinary business income, а не как инвестиционный capital gain. Поэтому $675,000 → $1,600,000 выглядит красиво в Instagram. Но $925,000 разницы в цене ≠ $925,000 прибыли в кармане. А граффити, кстати, было настоящим. 😁 ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

Интересная статистика ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111

Ах, Панама, жемчужина у моря Ах, Панама, ты знала много горя Ах, Панама, любимый-милый край Цвети, моя Панама, цвети и расцветай! О, мама, ах, Панама, не город, а невеста Ах, Панама, нет в мире лучше места Ах, Панама, любимый-милый край Цвети, моя Панама, цвети и расцветай! ————— • 📱 Telegram • 📷 Instagram • 🗳 Facebook • 🎞 YouTube • 📱 TikTok • 🌐 Сайт • ✉️ info@larusatax.com • ☎️ + 1-813-867-7111