Осина Екатерина//Налоги в недвижимости//3-НДФЛ//Вычеты//Обучения

Продавцам жилых объектов посвящается👇 ⚠️Прежде чем выйти на сделку, проверьте срок владения данным объектом👇 📌Если была покупка по ДКП, или строительство дома, срок исчисляется с даты постановки его на учет 📌Если приобретение по ДДУ, уступки права, инвестирования в строительство, то срок с даты полной оплаты квартиры по договору 📅Общий срок для безналоговой продажи - 5 лет (в ЛКН можно проверить) 📅Для единственного жилья - 3 года Если в ЛКН по датам 5 лет не получается, то нужно либо подавать декларацию 3-НДФЛ, либо пояснение, что освобождены от подачи декларации и уплате налога 🥺Сейчас с клиентом изыскиваем возможности как и чем уменьшать образовавшиеся налоги в размере 330 000р, так как продали квартиру раньше на 10 дней до 5-ти летнего срока владения( Уже и пени начисляются, и штрафы... а я жду документы, на основании которых, может, уменьшим сумму тыс на 150-170 ✔️Поэтому первым делом считаем сроки владения, а только потом уже налоги или освобождение по пояснению

🎉ПРАВИЛЬНЫЙ ОТВЕТ 💜💜💜💜💜💜💜🔥 ✅ Налог у нерезидента РФ 6 300 000р (30% от дохода) ✅ У дальней родственницы налоговая база на дарение = кадастровой стоимости объекта, то есть 13 360 100р. ✅ За продажу квартиры родственницей налоговая база будет исчисляться с применением в расходы КС стоимости объекта на дарение, с которой был рассчитан налог: 21 000 000(доход) – 13 360 100(расход)= 7 639 900р ✅Так как дарение и продажа относятся к одной прогрессивной шкале по налогам (13-15%), то налоговая база будет равна 21 000 000р (13 360 100+7 639 900) ✅Налог составит: 2 400 000*13%=312 000р 18 600 000*15%=2 790 000р ✅Итого родственница должна будет заплатить 3 102 000р, что на 3 198 000р меньше, чем заплатил бы ее дальний родственник нерезидент. Теперь ясен расчет?))⬇️ А кто хочет углубиться в расчеты налогов и оптимизацию налогов при продаже недвижимости, заполняйте анкету предзаписи на курс, который стартует уже в октябре ЗАПОЛНИ АНКЕТУ

😱 «ОТКУДА ЗАДОЛЖЕННОСТЬ? МНЕ ЖЕ СКАЗАЛИ, ЧТО НАЛОГА НЕ БУДЕТ!» Именно с этих слов началась моя встреча с одной очень тревожной историей. И действительно, налога не должно было быть. И тем более задолженности под 1 млн.руб. ⚠️Но! Если бы всё сделали вовремя. И по правилам. 📌Суть: Женщина продала квартиру в 2024 году. Купила её в 2016-м по договору уступки права. И в этом же году полностью оплатила. Чтоб не подавать декларацию на доход от продажи жилых объектов, необходимо этим объектом владеть 5 лет и более. В случае с ДДУ и уступкой, срок начинает исчисляться с момента полной оплаты квартиры по договору. С 2016 по 2024 год явно 5 лет прошло 😉 ❗️НО❗️ Собственность была оформлена только в 2024 году, поэтому по факту не прошло и года. 📌Необходимо было в 2025 году до 30 апреля подать в ИФНС пояснение о том, что у продавца отсутствует обязанность в подаче Декларации 3-НДФЛ и уплате налога, чего сделано не было. Поэтому налоговая самостоятельно провела проверку и начислила налоги, пени и штрафы по ст.119 и ст.122. Итог — 994 857 ₽. --- ✔️Я подала жалобу на решение о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения. Через 10 дней — задолженность обнулили ✅ А теперь — самое приятное⬇️ Клиенту ещё и вернут 162 000₽ — имущественный вычет за покупку этой проданной квартиры. --- Если вы попали в такую же ловушку — пишите. Я помогу спасти ваши деньги. 📱 +7 903 163-68-20 ✈️ @verny_nalog_rf А если хотите сами научиться спасать клиентов от таких долгов — заполняйте анкету предзаписи на курс по ссылке 👇 АНКЕТА НА КУРС

🔥🅰️🔥🅰️🔥🅰️ Нерезидент Иван решил продать свою квартиру, которую покупал за 21 млн.р., за 21 млн.р. КС 13 360 100р. Минимальный срок владения не выдержан Понял,  что образуется налог и подарил в 2026 году эту квартиру дальней родственнице резиденту РФ И она ее продала так же за 21млн.р, решив применить расходы дарителя и выйти в налог 0р. ❓Вопрос: на какую сумму родственница заплатит налог меньше, чем заплатил бы ее даритель?

Всех приветствую!!! Давно с вами не решали задачи по налогам) Порешаем?😉⬇️

🤯 ОХ УЖ ЭТОТ ИИС... Когда мы с Элей @elia_nalogi начали готовить МК «ИИС от А до Я», мы думали: «разберем несколько нюансов» Мы ошибались Чем глубже копали, тем больше волосы вставали дыбом. Так все закручено, что без схем и примеров там делать нечего. И мы разложили все по полочкам. Разжевали. Показали. Объяснили. Только мы выдохнули как опять изменения. Новые факты. Новые сроки. Новые ловушки для инвесторов. И мы снова сели за работу. Дополнили МК тем, что важно знать прямо сейчас⬇️ 📌 Как новые изменения «подложили свинью» тем, кто открыл ИИС в 2024 году и перевел их в тип Б 📌 Как теряется вычет на взносы при закрытии одного из ИИС типа С. И главное как продолжать получать вычет, а не отдавать деньги обратно 📌 Как считать срок владения, если ИИС трансформировали, а до этого был перевод между брокерами 📌 Как заполнять 3-НДФЛ в новом оформлении программы, чтобы не получить отказ КОМУ ЭТО НУЖНО? ▶️Тем, у кого открыт ИИС чтобы не потерять свои деньги ▶️Тем, кто хочет стать консультантом чтобы грамотно консультировать на этой теме ▶️Тем, кто боится ошибок чтобы спать спокойно КУПИТЬ МК

📊🔥🔥🔥🔥 Проверьте свои знания по ИИС прямо сейчас! Открыть счет — это только полдела! А вот чтобы получить вычет и не получить отказ, нужны знания! Получите объективную оценку своих сил по теме ИИС. 🔗 Жмите на ссылку и начинайте прямо сейчас!⬇️ ПРОЙТИ ТЕСТ

🔥 ЧТО ТАКОЕ ИИС И ПОЧЕМУ ВСЕ О НЕМ ГОВОРЯТ? Индивидуальный Инвестиционный счет (ИИС) представляет собой специальный брокерский счет с налоговыми льготами, созданный государством для привлечения инвестиций населения в фондовый рынок. ❗️ИИС предоставляет возможность воспользоваться налоговыми льготами: получить налоговый вычет со взносов и (или) не платить налог с дохода, полученного на ИИС. Но льготы не предоставляются просто так, должны быть соблюдены условия. На данный момент существует 3⃣вида ИИС‼️(2 старых и один новый со своими особенностями, условиями и льготами) 📌Старые - открытые до 31.12.2023г. ✔️ Максимальная сумма взноса за год - 1 000 000 руб. ✔️ Минимальный срок жизни ИИС для получения льгот - 3 года ✔️ Можно иметь только один ИИС. Исключение это перевод от одного брокера к другому. В этом случае допускается наложение ИИС, но старый ИИС должен быть закрыт в течении месяца со дня открытия нового. ✔️ Вывод денег с ИИС (хоть 1 руб.) приводит к автоматическому закрытию ✔️Тип А или 1- пп. 2. п. 1 ст. 219. 1 НК РФ. Дает право на получение налогового вычета с суммы взносов. Можно получить возврат до 88 тыс.р. ✔️Тип Б или 2 - пп.3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ. Даёт право на освобождение прибыли на ИИС от налога (исключение дивиденды). ⚠️ Можно выбрать только один из типов. Применить сразу обе льготы к одному ИИС нельзя. Данные ИИС продолжают свое действие до момента закрытия. И многие инвесторы имеют старые типы. Казалось бы в получении вычета по ИИС но чего сложного Открыл, внес, получил вычет. На практике — масса нюансов: · задвоение счетов · перевод между брокерами · санкции и изменения в законодательстве · новые правила для ИИС, открытых в 2024 году И запутаться в этом очень легко. ❓ А вы разбираетесь в ИИС и льготах?👇

🎁 ДЕКЛАРАЦИЯ В ПОДАРОК — 1-го числа каждого месяца! УСЛОВИЯ ЧИТАЙТЕ В ЭТОМ ПОСТЕ ✔️Завтра я выберу одного человека, которому безвозмездно заполню и отправлю Декларацию 3-НДФЛ в ИФНС В комментариях расскажите⬇️ • какой вычет хотите оформить; • какая примерно сумма к возврату; • почему до сих пор не оформили его. ❗️Если вы не подходите под условия, то возможно в вашем окружении имеются люди, у которых все пазлы сходятся ✨ Буду рада помочь одному из вас вернуть деньги, которые по праву принадлежат вам. Мой канал в МАХ

🎁 ДЕКЛАРАЦИЯ В ПОДАРОК — каждый месяц! Хочу запустить небольшую добрую традицию💜 За время работы я заметила одну несправедливость. Часто ко мне обращаются люди, которым положен возврат небольшой суммы налогового вычета — например, 3-5-8 тысяч рублей. Но стоимость работы (консультация, запрос и проверка документов, проверка ЛКН, расчет как выгодно все оформить, чтоб вернуть большую сумму денежных средств..., заполнить декларацию и отпавить) составляет от 3000 рублей, и в итоге многим просто невыгодно обращаться за помощью. Из-за этого люди оставляют свои деньги в бюджете и вообще не оформляют возврат. Поэтому я решила это изменить💜 ✔️Теперь каждый месяц я буду выбирать одного человека, которому безвозмездно заполню и отправлю Декларацию 3-НДФЛ. Это моя возможность помочь тем, кто действительно хочет вернуть свои деньги, но из-за небольшой суммы постоянно откладывает оформление. ⚠️Как принять участие? 🗓️ 1-го числа каждого месяца я буду публиковать специальный пост. В комментариях расскажите: • какой вычет хотите оформить; • какая примерно сумма к возврату; • почему до сих пор не оформили его. Я самостоятельно выберу одного участника и полностью оформлю и отправлю Декларацию в ИФНС ⚠️Условия: 📌 Возврат имущественного, социального или стандартного налогового вычета. 📌 Доход облагается по ставке 13%. 📌 Сумма возврата — до 9 416 ₽. 📌 Необходим доступ в Личный кабинет налогоплательщика. Если вам не надо, то возможно в вашем окружении имеются люди, которые подходят под вышеупомянутые условия. ✨ Стартуем 1 августа. Буду рада помочь одному из вас вернуть деньги, которые по праву принадлежат вам. Мой канал в МАХ

📌Вычет за покупку жилья, начиная с 2014г, предоставляется в размере 2000000р на человека (п.3 ст.220 НК РФ) 📌Вычет за погашенные проценты по ипотеке/целевому кредиту в размере 3000000р на человека (п.4 ст.220 НК РФ) ❗️Если основной вычет можно добирать по разным объектам до лимита (одну комнату купили за 1 млн и вторую тоже за 1 млн, то возврат с 2млн), ❗️То вычет по % предоставляется только по одному объекту,  по другому до лимита добрать нельзя (погашено по одной ипотеке 600тр, вычет вернули, по другой ипотеке нельзя добрать 2400000р, поэтому желательно выбирать сразу выгодный объект) И если все положенное вернули, то свое право на имущественный вычет вы использовали ⚠️Но не путать! Это не суммы к возрату, а база для расчета вычета, то есть с этих сумм будет возврат уплаченного налога с дохода по ставкам 13%, 15%, 18%, 20%, 22% 📌Если налог по ставке 13%, то к возврату 260000р Если 15% - 300000р .... Если 22% - 440000р. ⬇️ Как долго возвращать? ✅️Если ЗП за год - 500000р, то уплачено в бюджет налога 65000тр Значит за этот год можно вернуть только до 65000р, не более В следующем году снова подается Декларация, и если доход остался такой же, то снова к возврату 65000р, итого за 2 года вернули 130000р, и так каждый год, пока не вернется налог с 2000000 руб. У меня есть клиент, которому уже 9 лет вычеты возвращаем) А есть клиенты, которым по одной декларации вернули полностью вычет основной и по % ▶️Поэтому как долго и какие суммы возвращать, зависит конкретно от дохода налогоплательщика и его налоговой ставки Но ДА! Отвечая на вопрос, ОДИН раз в жизни положен вычет с 2000000 и вычет по % Если остались вопросы, пишите в комментариях⬇️

Только пост выложила и получила сообщение от клиентки🤗 ✅️16 июля отправила декларации ✅️23 июля сумма в размере 677773р уже у клиента на счету Главное вовремя обратиться к нужному специалисту😉🫶

🔝Какие документы, необходимы при возврате имущественного налогового вычета за покупку жилья при подаче декларации 3-НДФЛ, чтоб не было отказов из ИФНС⬇️ ⚠️Вычет можно вернуть только за жилые объекты (дом, квартира, дача, комната, земельный участок, если на нем приобретен или построен жилой дом, доли в этих объектах) ⚠️Возврат положен только резиденту РФ (гражданин, который находился 183 дня и более на территории России в конкретном календарном году, за который подается Декларация) ⚠️Не важно на кого из супругов оформлена собственность, вычет может вернуть любой супруг или оба (если нет брачного договора) ❗️Если было приобретение жилого объекта по ДКП 📌ДКП 📌Выписка из ЕГРН (не всегда обязательна, но я ее запрашиваю) 📌Платежные документы на покупку (платёжное поручение, квитанция банка, чек, справка об оплате, расписка от продавца) ❗️Если было приобретение по ДДУ или уступке права требования 📌ДДУ/договор уступки 📌Акт ПП 📌Выписка из ЕГРН 📌Платежные документы (ПП, Акт сверки от застройщика, справка или квитанция банка, кассовый чек...) ❗️Если приобретение было в ипотеку или по целевому кредиту, то потребуется (но не всегда сразу): 📌Кредитный договор/ипотечный 📌Справки о выплаченных процентах 📌И в определенных случаях могут быть необходимы: 📌Свидетельство о браке 📌Свидетельства о рождении детей 📌Свидетельство о расторжении брака 📌Заявления о распределении имущественного вычета и вычета по уплаченным % 📌Договоры рефинансирования 📌Справки о выплаченных % по договорам рефинансирования 📌Пояснения по возврату % при занижении цены в договоре или другие пояснения 📌Решение суда и другие документы, необходимые в каждом конкретном случае отдельно На самом деле все очень просто, документы собрать не самое сложное в данном процессе Очень важно определить за какие годы и как выгодно заявить вычеты, чтоб вернуть большую сумму Подпишись на мой канал в МАХ

❌Отказ в возврате имущественного вычета за покупку квартиры по ДДУ ➡️Обратилась клиентка, сама в 2026 году наподавала деклараций за 2022, 2023 и 2024 годы за покупку квартиры по договору долевого участия И на самом деле, ей повезло, что пришли отказы в возврате из ИФНС, так как не зная нюансов получения вычетов она бы может и вернула денежные средства,  но на почти 30 тр меньше, чем могла бы Документы к декларации необходимые приложены не были, заявления о распределении % тоже... ⚠️Поэтому я⬇️ 📌запросила всё,  что полагается, чтоб не было отказа 📌составила заявление на распределение вычета по % между супругами 📌Отправила декларации за 24 и 25 годы 📌К возврату 677773р А какие документы необходимы при получении имущественного налогового вычета, опишу ниже👇

👀Тут дело такое...на 106 000р. 📌Клиент в 2025 году продал в СПб 127/751 долей в праве общей долевой собственности в квартире за 2400000р. 📌Кадастровая стоимость квартиры на 01.01.2025г. составила 22 751 952р, соответственно, кадастровая стоимость его 127 долей равна 3 847 534,85р. Отмечу, что особенности определения налоговой базы по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, установленные законом субъекта Российской Федерации, применяются физическими лицами, являющимися плательщиками налога на доходы физических лиц в отношении указанных доходов по месту жительства. ⚠️И так как продавец прописан на момент подачи декларации в 2026 году в Ленинградской области, расчет дохода идет от большей стоимости или в ДКП или от 70% КС (2693274р.) то, соответственно, закон СПб не указ для бюджета Лен области и налог с доходов будет уплачиваться в местный бюджет по регистрации налогоплательщика, что поясняется и в Бюджетном кодексе, и в Федеральном законе «Об  общих принципах организации публичной власти в субъектах Российской федерации» от 21.12.2021 года № 414-ФЗ» Декларация была подана нулевая, так как еще применили имущественный вычет на покупку этих долей. ❌Но почему то проверяющие инспекции по Ленинградкой области, ссылаясь на п.9 ст. 214.10 НК РФ, просят подать уточненную декларацию 3-НДФЛ за 2025 год с применением понижающего коэффициента в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 29.11.2024 № 734-157 «Об установлении на территории Санкт-Петербурга понижающего коэффициента в целях налогообложения доходов физических лиц от продажи объектов недвижимого имущества в размере 1 и заплатить налог 106000р .» Хотя закон Санкт-Петербурга не должен определять бюджетные поступления в другом регионе (и наоборот, закон Ленинградской области не должен влиять на поступления в бюджет Санкт-Петербурга) . На требование отправила пояснение, клиент получил по телефону ответ, что на момент перехода права собственности был зарегистрирован в Санкт-Петербурге (и мы знаем откуда ноги растут… есть такое письмо Минфина № 03-04-05/37481 от 15.04.2025г.) и ознакомятся с ответом, составят Акт камеральной проверки, на который можно будет написать возражен ие. Поэтому ждем-с… А у вас были такие случаи? Без проблем все прошло?⬇️

💸Завтра 15 июля последний день уплаты НДФЛ с доходов за 2025г. ⚠️Оплатить налог должен тот, у кого была обязанность предоставления налоговой декларации 3-НДФЛ до 30 апреля 2026г. за полученные доходы в 2025 году, если: 📌продали движимое и недвижимое имущество, которое было в собственности менее минимального срока владения 📌получали дорогие подарки не от близких родственников 📌выиграли в лотерею или азартные игры 📌сдавали имущество в аренду 📌получали доходы от зарубежных источников ‼️Если 15 июля налог не заплатить, то с 16-го числа будет начислена пеня за каждый день просрочки по ставке 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ на сумму налога А кто уже заплатил, тот спит спокойно!😉

⚠️⚠️⚠️ Друзья, всех приветствую!!! Так как с 1 июля прекращает работу "Телега", а в Телеграм я вообще не могу войти, я на всякий случай создала канал в МАХ Поэтому за новостями в сфере налогов и налоговых вычетов, интересными кейсами и казусами с ИФНС переходите в мой новый канал в МАХ по ссылке👇 https://max.ru/id772605366199_biz

Штраф в размере 600000р уменьшили по ходатайству до 75000р! По ст.119 и ст.122, ждали, переживали и наконец с клиентом выдохнули🙏 НАЧАЛО ЗДЕСЬ В этом году у вас во сколько раз штрафы по максимуму уменьшали?⬇️

⚠️НЕЖДАНЧИК по налоговой задолженности в размере 400000р Начинаю разбираться за что... Как оказалось, девушка получила в 2024 году по договору дарения от своего отца дом и земельный участок. В договоре прописали, что дарение от отца родной дочери и успокоились, что налога не будет Согласно абз.2 п.18.1 ст.217 Кодекса любые доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения, в случае если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами). Но клиентка не заходила в свой ЛКН и не видела (или не придала значение), что еще в марте 2025 года ей пришло уведомление о необходимости предоставления Декларации 3-НДФЛ по причине: В связи с получением дохода от реализации объекта имущества (продажа, мена), предоставления объекта имущества в найм, реализацией доли в уставном капитале организации или в связи с получением дохода в виде полученного в дар объекта имуществ а И так как уведомление было проигнорировано, то в январе 2026 года по решению о привлечении к ответственности за совершение налогового правонарушения был начислен налог, пени и штрафы по двум статьям (ст. 119 и ст. 122) ✔️Отправила я жалобу на отмену решения и ждем результат. ⚠️Но дело в том, что за это время могут заблокировать счета и начать списывать с них в счет задолженности средства. ‼️Поэтому я всегда рекомендую при дарении от близкого родственника подавать пояснение в ИФНС об отсутствии обязанности в подаче декларации и дарителю (если владел объектом менее 5-ти лет) и одаряемому Чтоб потом не было таких вот последствий А если требуется составить грамотно пояснение в ИФНС, жалобу или подать Декларацию, обращайтесь @verny_nalog_rf 89031636820