Гагарин про налоги и финансы

🚨 Рост налоговых преступлений: какие компании под прицелом правоохранительных органов   «Известия» впечатлились свежей статистикой МВД. В России за первое полугодие выявили ~3400 налоговых преступлений. Это +17% к прошлому году и максимальный прирост как минимум за 12 лет наблюдений.   ▪️ Это не означает, что схематозить стали чаще. Наоборот, для крупного и среднего бизнеса риски незаконной оптимизации стали выше размеров экономии. Отсюда – спрос клиентов на наши услуги по реструктуризации бизнеса с целью ухода от токсичных способов снижения налоговой нагрузки.   ▪️ Но часть малого и среднего бизнеса – да, всё активнее уходит в тень на фоне общего «обеления» экономики. Когда встаёт вопрос о (не)выживании бизнеса – отношение к схемам становится более толерантным… Во многом из-за этого - занижение оборотов, дробление, искусственное разделение выручки на несколько ИП, использование технических компаний, переход на наличные расчёты, сокрытие занятости, зарплаты в конвертах и т.д.   ▪️ Но обнаруживать налоговикам и правоохранителям становится легче, происходит всё быстрее, доказывать – необязательно проще. Не буду сейчас писать о качестве доказательной базы и работе инспекторов, силовиков и судов, заточенной на пополнение бюджета любой ценой. И про давление на бизнес в ходе предпроверочного анализа тоже не буду – всем и так известно про «побуждения» к доплате налогов и «добровольному» уточнению налоговых обязательств...   ▪️ Так что рост налоговых преступлений в большей степени обусловлен другим - цифровизацией налогового контроля, аналитикой больших данных из десятков источников информации о бизнесе и физлицах, расширением сотрудничества между госорганами и активизацией силовиков, которые уже не просто сопровождают мероприятия налогового контроля, а всё чаще их инициируют.   ▪️ Любопытное в этой статье – список отраслей, которые под ударом именно сейчас: Чаще всего налоговые преступления фиксируются в сфере строительства, торговли, в том числе оптовой, в финансово-кредитной системе, в транспортной отрасли. По данным опроса «Опоры России», 42% предпринимателей зафиксировали рост теневого сектора в своих отраслях. Наиболее активно тенденция развивается в сфере техосмотра и ремонта авто – об этом заявили почти 70% респондентов. В бьюти-индустрии уход в тень отметили 66% опрошенных, в гостиничном бизнесе - 59%.  📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

🪙 Как заработать и сохранить при высокой инфляции   Несколько идей и практических рекомендаций для частных лиц. Для бизнеса - было в прошлом посте.   ▪️ Банковские вклады. По депозитам по-прежнему высокие ставки – и по краткосрочным, и по среднесрочным. Условия уже не те, что были раньше, но всё равно это очень немало.   ▪️ Биржевые фонды денежного рынка. Они дают доходность, близкую к ключевой ставке, забрать деньги в отличие от вклада можно в любой момент без потери процентов. Считается, что фонды денежного рынка лучше защищены от заморозки и конфискаций – полного изъятия или частичной «стрижки». Когда и если начнут – то с крупных депозитов (значительно превышающих пределы страхового возмещения в случае краха банка). Фондов денежного рынка много – такой продукт есть практически у каждого крупного брокера. А если фонд в долларах или в юанях - то это ещё и защита от возможной девальвации рубля.   ▪️ Облигации: с фиксированным купоном, флоатеры и линкеры. У флоатеров меняется размер купона вслед за ставкой денег (например, RUONIA или ключевой ставкой ЦБ), а у линкеров меняется сам номинал бумаги вслед за официальной инфляцией при фиксированном купоне. Ну и валютные облигации на случай девальвации.   ▪️ Активом, спасающим от инфляции, считаются акции. Но нынешний рост котировок пока похож на отскок после длительного падения фондового рынка, а не на уверенный устойчивый разворот вверх… Будем следить за развитием ситуации.   ▪️ Крупные покупки. Если давно назрела необходимость, если вы планируете купить бытовую технику, машину или ремонт, то лучше сделать это сейчас, т.к. позже это станет ещё дороже.   ▪️ Избегайте спонтанных кредитов. Не берите потребительские кредиты и займы по текущим высоким ставкам, если в этом нет крайней жизненной необходимости.   ▪️ Инвестируйте в себя и в своих близких. Вложения в своё здоровье, образование и развитие, в повышение квалификации, в обучение детей – всё это, пожалуй, лучший способ гарантировать рост доходов в будущем, опережающий инфляцию. Если кто-то вдруг не знает – для этого у нас в группе компаний есть учебный центр с практико-ориентированными программами для бухгалтеров, финансистов, кадровиков и других специалистов и руководителей >> 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

🪙 Что делать при высокой инфляции ЦБ резко повысил свой прогноз по инфляции: вместо 4-5% теперь он ждёт 6-7%. В числе причин – ускорение роста цен, повышение издержек производства и логистики, в т.ч. из-за топливного кризиса. И это ещё товары на маркетплейсах не так сильно дорожали из-за известных причин на момент подготовки прогноза ЦБ... Ближе к реальности, на мой взгляд, инфляционные ожидания населения – около 15%. ЦБ утверждает, что при решениях по ключевой ставке он ориентируется в большей степени на эту цифру. Значит, существенного и быстрого снижения ключевой ставки ждать не приходится. Соответственно – кредиты сильно дешевле не станут. РЕКОМЕНДАЦИИ БИЗНЕСУ: ▪️ контроль над издержками ▪️ гибкое ценообразование ▪️ оперативный пересмотр цен. Переходите от квартального или годового обновления прайс-листов к ежемесячному или динамическому ценообразованию - чтобы подорожание сырья не съедало вашу прибыль. ▪️ оптимизируйте управление запасами. Закупайте критически важное сырьё и комплектующие впрок по текущим ценам (если позволяют складские мощности). Так можно защитить себя от будущих скачков стоимости у поставщиков. ▪️ управляйте дебиторской задолженностью. Сокращайте сроки отсрочки платежей для клиентов и жёстче контролируйте возвраты. ▪️ пересмотрите цепочки поставок. Ищите альтернативных локальных поставщиков, чтобы снизить логистические издержки и минимизировать валютные риски. ▪️ фокусируйтесь на маржинальных продуктах. Сокращайте долю низкорентабельных товаров в своём ассортименте и направляйте ресурсы на продвижение позиций с высокой добавленной стоимостью. ▪️ займитесь реструктуризацией бизнеса - чтобы уйти от дробления и прочих токсичных методов налоговой оптимизации. Актуально во все времена, но сейчас - особенно. В одном из следующих постов дам практические рекомендации для физлиц, как заработать и сохранить при высокой инфляции. 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

❗️Чем закроют дефицит бюджета, если не повышением налогов? В том числе об этом говорили на Финансовом Five O'Clock на прошлой неделе. В августе я по традиции провожу его в очном формате - на #нефестивале RЫBALKA «Территория счастья». Это массовый семейный выезд на природу в один из южных регионов России. Уже несколько десятилетий он проходит при поддержке нашей компании «Градиент Альфа». Помимо яркой неофициальной части, на любом выезде хочется поговорить откровенно о серьёзном. Поэтому Финансовый Five O'Clock сюда вписался. Конечно, речь зашла о том, как отразится на бизнесе и людях дефицит бюджета в 6 трлн руб. По итогам первого полугодия эта дыра в полтора раза превысила годовой план. Варианты могут быть разные: 🔴 Увеличение собираемости налогов, «обеление», ужесточения, выводом из тени. К этому мы начали готовить клиентов и партнёров ещё в декабре, даже раньше. 🔴 Ослабление рубля. Доллар уже у 83. Сильной девальвации эксперты по курсам валют пока не ждут. Они прогнозируют на ближайшее время средний курс в районе 85 руб./$. 🔴 Включение печатного станка, рост инфляции. ЦБ резко увеличил прогноз - до 6-7% (раньше ждали 4-5%). А инфляционные ожидания у людей - почти 15%. От этого показателя сильно зависят решения ЦБ по ключевой ставке. 🔴 Внутренние займы (размещение ОФЗ). Минфин их приостановил на неопределенный срок. Занимать при высокой ключевой ставке властям очень дорого. К тому же, новые размещения облигаций роняют доходности по более ранним выпускам ОФЗ. Да и у банков денег на это всё меньше: раньше люди несли в банки депозиты, банки на эти деньги покупали ОФЗ. Сейчас граждане и бизнес всё больше забирают вклады и уходят в наличные: отчасти из-за того, что деньги кончаются, отчасти - из-за нехороших кризисных ожиданий. 🔴 «Стрижка» крупных депозитов - не полная конфискация, а примерно так, как было на Кипре в 2013 году. Те, кто попали - помнят... Но это будет недоверие финансовой системе и риск банковского кризиса, а банки закрывают часть дефицита бюджета, покупая ОФЗ. 🔴 Рост неналоговой нагрузки на бизнес и граждан (акцизы, тарифы, пошлины, сборы, штрафы…) 🔴 Урезание невоенных расходов бюджета. В феврале-марте власти хотели урезать бюджетные траты на 10%. Но случился Иран, стали ждать сверхдоходов от нефти... 🔴 Ужесточение борьбы с выводом капиталов Продолжение - в следующих постах. Следите за каналом. 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

⚠️ Налоговая начала активнее анализировать расходы людей и сопоставлять их с доходами Налоговые инспекции в Москве и ряде регионов запрашивают пояснения у людей, которые приобрели квартиру, автомобиль или другое дорогое имущество без сопоставимого источника официальных доходов: ▪️ приходят требования представить документы ▪️ запрашивают 3‑НДФЛ за прошлые годы ▪️ могут вызвать на пояснения. Если происхождение денег не подтверждено, возможны: ▪️ доначисление НДФЛ ▪️ пени ▪️ штрафы от 20% до 40% (верхний порог - при «умысле») ▪️ штраф за неподачу декларации - до 30% от суммы налога. ЧТО ДЕЛАТЬ и какими вопросами задаться: ▪️ Есть ли документально подтверждённые источники средств на крупные покупки за последние годы? ▪️ Какие доказательства происхождения денег могут быть, кроме "складывал всю жизнь под матрас" и "накопила бабушка" — договор продажи имущества — договор дарения — свидетельство о наследстве — договор займа — документы о вкладах, старые счета - банковские и брокерские. — декларации 3‑НДФЛ. ▪️ Не игнорируйте "письмо счастья" из ФНС. Срок ответа обычно короткий, а молчание ухудшает позицию. Важно уметь объяснить источник денег документами. Если планируете крупную сделку — оценивайте последствия заранее. По всем налоговым вопросам обращайтесь. 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

📞 Вам звонит налоговый инспектор? Как не стать жертвой мошенников   В пятницу я вам рассказывал о новой схеме мошенничества в бизнесе. Сегодня – об очередном способе отъёма денег у населения.   Вчера нашему сотруднику позвонил на мобильный телефон «налоговый инспектор». Он сообщил о выявленных нарушениях в ходе камеральной налоговой проверки и налоговой задолженности. И сказал, что нужно явиться в налоговую инспекцию.   Рассказывает наш сотрудник: ▪️ Позвонили с московского номера +7 (495) 281-56-56. ▪️ Взял трубку, потому что звонкам с городских номеров доверия больше. Не прервал разговор после первых фраз «налогового инспектора Андрея Викторовича», потому что решил проверить: а вдруг действительно из налоговой? Пару лет назад мне на самом деле звонили из ИФНС по поводу моего заявления на налоговый вычет, после которого действительно проводится камеральная проверка… ▪️ Собеседник знал не только мой номер, но и E-mail, место получения ИНН и другие мои налоговые нюансы. Это добавляло доверия. ▪️ Звонящий сказал о необходимости явиться на приём в течение 5 рабочих дней в налоговую инспекцию по адресу: г. Москва, ул. Земляной вал, д. 9 (метро Курская). По этому адресу действительно находится налоговая - ИФНС России №1 по Москве. Это не моя налоговая, но проверять теперь может и чужая… Хотя после этого подозрений стало больше. ▪️ Дальше меня откровенно забалтывали и отвлекали: «Запишите ФИО инспектора. При себе вам нужно будет иметь паспорт и выписку по всем банковским счетам, которыми пользуетесь…» ▪️ Когда же закончится прелюдия и начнётся настоящее мошенничество? Уже на следующих фразах: «Для подтверждения записи на приём назовите код из СМС, которые вам отправил наш отдел финансовых услуг». ▪️ От finuslugiru мне пришла СМС с кодом для входа в личный кабинет на Финуслугах. Это не отдел финансовых услуг налоговой (таких отделов в ИФНС не существует), а финансовый маркетплейс, через который в том числе можно взять кредиты и займы. ▪️ Я ответил, что СМС не приходит, попросил подождать новую СМС и перезвонить мне через пару минут. А сам в это время спокойно всё обдумал, включил критическое мышление, нашёл подтверждения своим догадкам в интернете. Например, вот >>   Положил трубку и заблокировал этот номер.   Как распознать звонок мошенника до того, как станет поздно 🔴 Звонящий сообщает о задолженности, о которой вы не знаете. 🔴 Разговор ведётся с нарастающей срочностью — «нужно срочно подтвердить», «иначе будет штраф»... 🔴 Предлагают «записать на прием» и просят назвать код из СМС. 🔴 Упоминают 3-НДФЛ, налоговую проверку или задолженность перед налоговой. 🔴 После первого звонка перезванивают повторно — уже от имени «следователя» или «службы безопасности». Если хотя бы один из этих признаков совпадает — завершите разговор. 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

⚠️ Новая схема мошенников: как избежать обмана   Мошенники начали покупать действующие компании с хорошей историей, репутацией и оборотами для обмана предпринимателей. Они меняют руководство и предлагают поставки востребованных товаров по привлекательным ценам после предоплаты.   ▪️ Мы всегда рекомендуем проявлять коммерческую осмотрительность и проверять благонадёжность контрагента перед тем, как начать сотрудничество.   ▪️ Но сервисы проверки контрагентов в такой ситуации показывают, что компании можно доверять. То, что организация давно работает, тоже внушает доверие. Так соглашаются на сделки – и переводят предоплату, иногда 100%. Так, предприниматель перевел 33 млн руб. фирме, которая обещала за два дня поставить 500 тыс. литров дизельного топлива.   Даже если у компании идеальный рейтинг, ОБРАЩАЙТЕ ВНИМАНИЕ:   🔴 Недавняя смена руководства или учредителей. Перед крупной сделкой обязательно загляните в свежую выписку из ЕГРЮЛ.   🔴 Несоответствие кодов ОКВЭД вашей сделке и отсутствие опыта работы в этой сфере. Если компания продает сотни тонн нефтепродуктов, у неё должен быть соответствующий профиль работы. Закон не запрещает заниматься другой деятельностью, но резкая смена вектора (с финансов на топливо, с ИТ на зерно) - признак мошенничества. А в приведённом кейсе поставщик занимался консалтингом.   🔴 Отсутствие необходимых ресурсов. Поставка полумиллиона тонн топлива за два дня требует собственных или арендованных бензовозов, нефтебаз, договоров с НПЗ, разрешений на перевозку опасных грузов. Добросовестный поставщик готов подтвердить наличие этих ресурсов, показать договоры аренды, ПТС и т.д.   🔴 Подозрительно привлекательные условия и срочная, часто 100% предоплата. Мошенники всегда давят на жадность и срочность.   КАК ЗАЩИТИТЬ БИЗНЕС:   ▪️ Использовать аккредитив, эскроу-счета или факторинг. При аккредитиве банк переведёт деньги поставщику только после того, как тот предоставит документы, подтверждающие отгрузку. Мошенники от таких схем всегда отказываются.   ▪️ Дробить платежи. Если поставщик новый, договоритесь о тестовой поставке минимальной партии или оплате по факту прибытия товара на склад хотя бы в первый раз.   ▪️ Личный контакт. Перед крупными сделками лучше съездить в офис на переговоры, посмотреть на людей, их склад, производство.   ▪️ Проверка документов и организации юристом / службой безопасности. 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

⛔️ Торговля не сможет применять пониженные ставки УСН? Минфин попросил бизнес-объединения «представить в возможно короткий срок позицию по вопросу об исключении оптовой и розничной торговли из правительственного перечня видов предпринимательской деятельности, в отношении которых субъекты РФ имеют право устанавливать пониженные налоговые ставки по УСН». ▪️Низкие ставки по «упрощёнке» в регионах стимулировали бизнес к миграции туда, часто - фиктивной. Предприниматели регистрировали бизнес там, где налог ниже, а фактически продажи и вся деловая активность могут быть в другом регионе. ▪️ ФНС сейчас активно борется с таким "налоговым туризмом". Не только проверками и побуждениями к добровольной доплате налогов, но и законодательными изменениями. При переезде в регион с более низкой ставкой налогоплательщик ещё три года платит УСН по ставке "старого" региона. Т.е. просто перерегистрироваться и на следующий день платить налог 1% сейчас не получится. ▪️ Под особым ударом могут оказаться продавцы на маркетплейсах, которые особенно активно этим пользуются. Лучшего момента, чем сейчас, конечно, не найти... Далеко не факт, что пыл налоговиков охладят убытки селлеров из-за ударов по складам нашего крупнейшего маркетплейса... Пострадавшим обещают налоговую отсрочку, но не отмену платежей в бюджет. А сигналы были раньше. ▪️ И настораживает срочность: отзыв деловых ассоциаций запрашивают «в возможно короткий срок». Минфин явно готовит пакет новых налоговых изменений, и эта мера - наверняка лишь одна из них... Корректировка спецрежимов - это вместо повышения налогов для всех или в дополнение? Будет известно уже осенью. После выборов в Госдуму откроется окно возможностей для непопулярных законов, которые пока откладывают. 📨 Подписаться на канал 💡 Проконсультироваться

💸 Налоги снова повысят? Что ждёт бизнес в сентябре   «Правила игры» для бизнеса определяет в первую очередь геополитика и её следствие – дефицит федерального бюджета. Не буду грузить вас цифрами, но дефицит бюджета огромен. И нехватку денег нужно чем-то закрывать. Чем? В первую очередь - нашими с вами налогами. Именно отсюда – такая агрессивность и «аппетиты» налоговой службы и силовых структур по принудительному взысканию недоимок, пеней и штрафов… Топливный кризис, снижение доходов от экспорта нефти и газа, пауза Минфина в займах на бирже (ОФЗ) – всё это дополнительные факторы, которые усиливают налоговое давление на бизнес.   Повысят ли снова налоги? Да, вероятность этого высокая. Рост налоговых ставок обсуждают в закрытом режиме. Открыто об этом будут говорить после сентябрьских выборов в Госдуму. Когда-то НДС в России был 28%, а налог на прибыль – 30-35%. Так что, увы, есть куда расти… А пока – усиливается налоговый контроль, идёт добровольно-принудительное «обеление» бизнеса, ФНС проводит всё больше выездных проверок и всё больше доначисляет при камеральных.   В фокусе внимания налоговых органов летом 2026 года: ▪️ дробление бизнеса ▪️ выявление ваших «ненадёжных» контрагентов (особенно - «площадочных» компаний с «бумажным» НДС, участников обнальных схем) ▪️ «оптимизация» налога на прибыль, в т.ч. завышение расходов, необоснованные инвестиции, услуги, аренда и т.п. ▪️ скрытое распределение прибыли / дивиденды (особенно по внешнеторговым операциям) ▪️ «туристы» в низконалоговые регионы (за низкими ставками УСН) и в крупные города (в надежде затеряться в перегруженных налоговых инспекциях) ▪️ подмена трудовых отношений и зарплаты в конвертах ▪️ схемы с самозанятыми и ИП (в т.ч. которые используются не для оптимизации налогов, а для скрытого владения бизнесом). Главный KPI для ФНС, правоохранительных органов и судов – сумма взысканных денег в бюджет. Всем нам нужно стать антикризисными менеджерами, работать и жить в режиме антикризисного управления, готовить «подушку безопасности» для себя, близких и бизнеса. Рекомендую всем провести налоговый аудит, хотя бы своими силами - корпоративными юристами, бухгалтерами, финансовой службой. И если проверка выявит опасные способы налогового планирования и злоупотребления, то нужно срочно привести бизнес в соответствие с законодательством и практикой его применения. 💛 Павел Гагарин